楚雄市西城幼儿园2019年度部门决算

楚雄市西城幼儿园2019年度部门决算

目录

第一部分  楚雄市西城幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  楚雄市西城幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市西城幼儿园是一所隶属于楚雄市教育体育局的一级二等公办幼儿园，成立于1979 年，由于我园涉及楚雄市西门小区改造项目，从2018 年1 月起，实行租赁办学。现占地面积3700 平方米，建筑面积4419 平方米。现有教职工54 人（其中在职在编27 人，临时人员27人），退休教职工11 人。有12 个教学班，在园幼儿417 名。主要职能是从事学前教育工作，为学龄前儿童提供保教工作。多年以来，在市委、市政府的领导下，在市教育体育局的正确领导下，办学水不断提高，受到了政府和社会的好评。荣获了许多国家级、省级、州级、市级荣誉称号，成为了我市学前教育的一张名片。

（二）2019年度重点工作任务介绍

一年来，我园在市委、市政府和市教育体育局的正确领导下，以《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》和《3—6 岁幼儿学习与发展指南》为指导，形成了以“自然而然、以美育美”为核心的办园理念，把创造性美术——取自然之物、动灵巧之手、结智慧之果，确定为我园的办园特色。使幼儿园各项工作不断向前发展。保教质量不断提高，办园条件不断改善，家长满意度和社会声誉进一步提高，圆满完成年度各项工作计划、目标。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市西城幼儿园2019 年度部门决算编报的单位共1个，属于事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市西城幼儿园2019年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员27人（含参公管理事业人员0人），主要是专业技术人员21人、工勤人员6人。

离退休人员11人。其中：离休0人，退休11人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市西城幼儿园年度收入合计547.17万元。其中：财政拨款收入547.17万元，占总收入的100%。上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年537.46万元相比增加9.71万元，增长1.81%，增长的主要原因是2019 年在职人员基本工资调整。其中：学前教育拨款415.37 万元；事业单位离退休拨款20.62万元；机关事业单位基本养老保险拨款43.62 万元；机关事业单位职业年金拨款6.87万元；事业单位医疗拨款23.00万元；公务员医疗补助拨款11.67 万元；住房公积金拨款26.02万元。

二、支出决算情况说明

楚雄市西城幼儿园2019年度支出合计547.17万元。其中：基本支出545.97万元，占总支出的99.78％；项目支出1.2万元，占总支出的0.22％。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年537.46万元对比增加9.71万元，增加1.81%，增加的主要原因是2019 年在职人员基本工资调增。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障楚雄市西城幼儿园正常运转的日常支出545.97万元，与上年536.26万元相比增加9.71万元，增长1.81%，增加的主要原因是2019 年在职人员基本工资调增。

1.2019年度基本工资、津贴补贴等人员经费支出422.04万元，占基本支出的77.3%，与上年422.91万元相比减少0.87万元，下降0.2%，下降的主要原因是2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。其中：基本工资126.68 万元，占人员经费支出的30%，与上年120.03万元相比增加6.65 万元，增长5.54%，增长主要原因为工资调整；津贴补贴支出61.27 万元，与上年63.95万元相比减少2.68万元，下降4.19%，下降主要原因为2018年度对津贴补贴进行调整，补发以前年度的津贴补贴；绩效工资（奖金与绩效）121.80万元，与上年126.62万元相比减少4.83万元，下降3.81%，下降主要原因为在职人员减少；事业单位医疗21.46 万元，与上年20.60万元相比增加0.86万元，增长4.17%，增长主要原因缴费基数发生变动；公务员医疗补助11.67 万元，与上年11.49万元相比增加0.18万元，增长1.57%，增长主要原因为缴费基数发生变动；在职人员养老保险43.62万元，与上年48.64万元相比减少5.02万元，下降10.32%，下降主要原因为2019年5月起国家实行减税降费政策，养老保险单位缴费比例调减至16%；职业年金6.87万元，与上年0万元对比增长100%，增长主要原因为2019年3月起开始对职业年金进行做实，增加了职业年金缴费支出；住房公积金26.02 万元，与上年29.22万元相比减少3.2万元，下降10.95%，下降的主要原因为财政未支付2019年11-12月份住房公积金单位部分和在职人员减少；其他社会保障缴费（工伤保险1.11万元及大病保险1.54万元）2.65 万元，与上年2.35万元相比增加0.3万元，增长12.77%，增加原因为缴费基数发生变动。。

2.            公用经费支出103.31万元，其中商品和服务支出102.81 万元，办公设备支出0.50万元。商品和服务支出102.81 万元占基本支出的18.83%，与上年93.83万元对比增加8.98万元，增长9.57%，增长主要原因为在园幼儿增加导致支出增加。2019年度办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、培训费、办公设备购置42.22万元，与上年36.18万元对比增加6.04万元，增长16.69%，增长主要原因为幼儿园日常开支增加。劳务费56.12万元，与上年52.79万元对比增加3.33万元，增长6.3%，增长主要原因为临时用工人数增加。工会经费4.97 万元，与上年4.87万元对比增加0.1万元，增长2.05%，增长主要原因为缴费基数发生变动。

3.            对个人和家庭的补助支出20.62万元，主要是退休费支出20.62万元，与上年19.52万元对比增加1.1万元，增长5.63%，增长主要原因为退休人员增加

（二）项目支出情况

2019年度用于保障楚雄市西城幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1.2万元，占总支出的0.03%，与上年1.2万元相比无变化。项目支出为困难学生补助资金1.2 万元，主要用于发放困难学生补助。2019 年末合计结余结转0.00 万元，当年预算支出完成率为100%，做到收支平衡。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市西城幼儿园2019 年度一般公共预算财政拨款支出547.17万元，占本年支出的100%。与上年537.46万元对比增长1.8%，增长的主要原因是2019 年在职人员基本工资调整。涉及人员工资、医疗保险、住房公积金补助经费增加、基本支出增幅变大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况        

1.教育（类）支出415.37万元，占一般公共预算财政拨款支出的75.91%。主要用于基本工资、津贴、绩效等人员经费和办公费、水电费、培训费、劳务费、物业管理费、维修费、邮电费、工会经费的专项支出。其中，基本工资126.68 万元、津贴61.26 万元、奖金48.60万元、绩效工资73.20万元、其他社会保障缴费1.12 万元（大病保险1.54万元计入事业单位医疗）、办公费26.77万元、水费0.88 万元、电费4.17 万元、邮电费0.65万元、物业管理费2.12万元、培训费7.13 万元、劳务费56.12万元、工会经费4.97 万元、办公设备购置0.50万元、困难学生补助资金1.2 万元。

2.社会保障和就业（类）支出71.11 万元，占一般公共预算财政拨款支出的13%。主要用于机关事业单位养老保险、退休人员退休费、职业年金的支出。其中，机关养老保险43.62万元、职业年金6.87万元、退休人员统筹外工资20.62 万元。

3.卫生健康（类）支出34.67万元，占一般公共预算财政拨款支出的6.33%,主要用于事业单位医疗和公务员医疗补助支出。其中，事业单位医疗23.00万元（含大病保险1.54万元）、公务员医疗补助11.67 万元。

4.住房保障（类）支出26.02 万元，占一般公共预算财政拨款支出的4.76%，主要用于职工住房公积金的支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市西城幼儿园2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100%。主要原因是楚雄市西城幼儿园属于义务教育学校，无“三公”经费支出预算。另外学校严格贯彻执行中央八项规定和厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩公务接待支出，取得了较好的效果。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费无支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元；公务接待费支出0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市西城幼儿园无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月30日，楚雄市西城幼儿园资产总额42.59万元，其中，流动资产0.8万元，固定资产41.79万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加1.59万元，其中：流动资产增加0.6万元，固定资产增加0.99万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.99万元，其中：政府采购货物支出0.99万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

2019 年，我园绩效管理工作在市财政部门指导下，绩效评价管理机制不断完善。加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。建立了部门整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。组织机构方面，建立了由财务室牵头，其他业务科室积极配合的工作机制，明确了单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了绩效在预算编制、决算执行中的全过程管理，总体情况较好。

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市西城幼儿园本年度缴入本级国库资金117.38万元：其中利息收入0.02万元，公办幼儿园保育费117.36 万元。应缴未缴国库款0.43万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.“三公”经费：指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

2.政府性基金：是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3.财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

4.行政单位预算外收入：指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

5.其他收入：指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

6.教育支出：按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

7.未归口管理的行政单位离退休：反映未实行归口管理，由单位开支的离退休经费。

8.归口管理的行政单位离退休：反映实行归口管理，由社会保障部门开支的离退休经费。

             楚雄市西城幼儿园

              2020年10月28日