楚雄市子午镇子午初级中学2019年度部门决算

楚雄市子午镇子午初级中学2019年度部门决算

目录

第一部分 楚雄市子午镇子午初级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄市子午镇子午初级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市子午镇子午初级中学是根据国家的有关教育方针实施教育工作,属楚雄市人民政府的一个教育阵地。学校全面贯彻党的教育方针，以“以德育德、以智启智”为办学宗旨，以“保安全、提质量、抓管理、突特色、促发展”为工作目标，以德育为核心，以教学为中心，以培养学生良好的行为习惯为重心，全面提高学生的综合素质，扎实开展各项教育教学活动，办好人民满意的教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，楚雄市子午镇子午初级中学在楚雄市政府、楚雄市教育体育局的领导下，全面贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和党的十九届四中全会精神，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕“以学生成长为核心，以办人民满意教育为目标，以立德树人为根本，以促进公平和提升质量为重点，以深化改革为突破”的教育发展总体思路，以“补齐三个短板、强化三项工作、抓实三项工程”为工作重点。乘着教育均衡发展的契机，学校在2019年度对校园软硬件全面提升，教学设施进一步完善，各类馆室及设备配置齐全，教学质量稳步提升。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市子午镇子午初级中学2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。子午初级中学为2019年度连续上报财政全额拨款补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市子午镇子午初级中学2019年末实有人员编制41人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制41人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员40人（含参公管理事业人员0人），主要是在职在编实有专业技术教师39人，在职在编实有工勤人员1人。

离退休人员12人。其中：离休0人，退休12人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件：附表1-附表8）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市子午镇子午初级中学2019年度收入合计878.39万元。其中：财政拨款收入878.39万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年2018年度收入合计885.43万元对比减少7.04万元，减少率为0.8%，主要原因：一是因学生人数减少导致义务教育补助资金减少；二是因2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。

二、支出决算情况说明

楚雄市子午镇子午初级中学2019年度支出合计869.4万元。其中：基本支出760.36万元，占总支出的87.46%；项目支出109.04万元，占总支出的12.54%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与2018年度支出合计885.43万元对比减少16.03万元，减少1.8%，主要原因：一是因学生人数减少导致义务教育补助资金减少；二是因2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障楚雄市子午镇子午初级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出760.36万元。与2018年度支出合计753.27万元对比增加7.09万元，增加0.9%，主要原因是2018年事业单位工资改革正常增资；包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出733.73万元占基本支出的97.42%；办公费（退休人员公用经费）、工会经费、劳务费（临时工工资）等日常公用经费19.54万元占基本支出的2.58%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障楚雄市子午镇子午初级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出109.04万元。与2018基本支出132.17万元相比，减少23.13万元，减少17.50%，主要原因：农村学生逐步向城市转移，农村学生数明显减少，城乡义务教育经费支出相应减少。具体项目开支及开展工作情况：农村义务教育公用经费支出为36.02万元，困难家庭学生生活补助经费支出为41.15万元，营养改善计划资金支出31.87万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市子午镇子午初级中学2019年度一般公共预算财政拨款支出869.4万元,占本年支出合计的100%。与2018年度支出合计885.43万元对比减少16.03万元，减少1.8%，主要原因：农村学生逐步向城市转移，农村学生数明显减少，城乡义务教育经费支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出660.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.02%。主要用于初中教育工资福利支出基本工资198.84万元、工资福利支出津贴补贴145.03万元、工资福利支出奖金（新增奖励性绩效）75.75万元、工资福利支出绩效工资110.74万元、工伤保险费1.77万元、办公费17.04万元、印刷费0.55万元、手续费0.05万元、电费1.45万元、邮电费0.42万元、差旅费0.58万元、维修费2.09万元、会议费0.91万元、培训费0.76万元、公务接待费0.59万元、专用材料费1.20万元、劳务费12.27万元（临时工工资11.52万元）、工会经费年初预算7.74万元、寄宿制学生补助41.15万元、营养改善计划资金31.88万元、特殊教育支出0.11万元；

2.社会保障和就业（类）支出109.26万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.57%。主要用于事业单位离退休统筹外资金27.92万元、事业单位离退休公用经费0.4万元，机关事业单位基本养老保险69.57万元、机关事业单位职业年金缴费支出69.57万元11.37万元；

3.卫生健康（类）支出52.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%。主要用于事业单位医疗36.94万元、公务员医疗补助缴费15.92万元；

4.住房保障（类）支出46.4万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.34%。主要用于住房公积金缴费46.4万元；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市子午镇子午初级中学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0.59万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0.59万元。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：事业单位学校公用经费年初无支出预算，学校公用经费由中央、省、州、市按学生数核实追加预算，因年初未列入预算，而年末“三公”经费有支出数，故“三公”经费支出决算数大于预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0.3万元，下降34.15%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.3万元，下降34.15%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：严格贯彻执行中央八项规定和厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩公务接待支出严格控制“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0.59万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.59万元。其中：

国内接待费支出0.59万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次140人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级相关部门到校检查工作，无法返回楚雄城区产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市子午镇子午初级中学2019年机关运行经费支出0万元，子午初级中学为财政全额拨款补助事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，楚雄市子午镇子午初级中学资产总额309.06万元，其中，流动资产11.65万元，固定资产净值297.41万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加15.78万元，其中;流动资产增加5.73万元，固定资产增加10.05万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产增加（减少）0万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额10.05万元,其中：政府采购货物支出10.05万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额10.05万元，占政府采购支出总额的100%。政府采购货物，其中：教师办公室等维修改造购置桌椅文件柜等计9.15万元，购置保会通财务软件计0.9万元。

四、部门绩效自评情况

本单位按各项目资金性质，严格专款专用，很好的完成了项目绩效目标。部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

①、严控“三公”经费支出，尽量节省公务接待成本。

②、严格会议费支出，本着节约安全的原则，列支会议费。

③、由于学生数减少，财政预算补助资金相应减少，而学校大量工程、办公用品采购、学生运动会等用义务教育公用经费支出较大。学校下半年可支配资金较少，导致未支付、未报销的债务较多，将影响2020年度经费支出及部门运转。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款。

二、教育支出（款）初中教育（项）：指农村义务教育初级中学用于保障机构正常运行、开展日常工作的支出。主要用于初中教育工资福利支出及保障缴费、义务教育公用经费支出、临时工劳务费、工会经费年初预算、寄宿制学生补助、营养改善计划资金、特殊教育支出。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出，针对学校主要为工资福利支出、事业单位离退休统筹外经费、基本养老保险缴费支出、事业单位医疗、公务员医疗补助、住房公积金、临时工劳务费、工会经费年初预算、遗属补助。

四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的项目任务或事业发展目标所发生的支出。本校实施各种项目支出为：农村义务教育公用经费、农村义务教育困难家庭寄宿制学生生活补助、营养改善计划资金等。

五、“三公”经费：指市级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、劳务费：反应支付外单位和个人的劳务费用，如按上级部门文件聘用临时工工资以及单位临时聘请人员的费用。

七、工会经费：指按单位全体人员工资年初预算的工会经费，需上缴楚雄市总工会。

八、生活补助：反应支付对个人和家庭的生活补助费用，如遗属补助、学生寄宿制经费、学生营养改善计划资金。

楚雄市子午镇子午初级中学

2020年10月30日