楚雄市2021年地方财政决算报告

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主任、副主任、各位委员：

受市人民政府委托，在市十届人大常委会第五次会议上作《楚雄市2021年财政决算报告》，请予审议。

一、一般公共预算收支情况

（一）收入情况。与州财政结算后，全市一般公共预算收入总计665541万元，与原报告数665922万元相比，减少381万元，具体构成是：

1.一般公共预算收入277448万元，与原报告数一致。

2.转移性收入235520万元，比原报告数235901万元相比，减少381万元。差异原因：与上级财政清算后，其他税收返还收入（增收留用及奖补）扣减381万元。扣减主要原因：根据《楚雄州“十四五”财政税收增收奖补留用暂行办法》（楚财基层〔2022〕7号）通知要求，经州级财政测算，2021年高新区财政3项税收收入未达2020年基数，全市其他税收返还收入（增收留用及奖补）扣减381万元。

3.转贷政府债券收入9890万元，与原报告数一致。

4.上年结余收入15792万元，与原报告数一致。

5.调入预算稳定调节基金5061万元，与原报告数一致。

6.调入资金121830万元，其中：政府性基金调入95556万元，国有资本经营预算调入480万元，捐赠调入213万元，其他调入25581万元。与原报告数一致。

（二）支出情况。与州财政结算后，全市一般公共预算支出总计657064万元，与原报告数655008万元相比，增加2056万元，具体构成是：

1.一般公共预算支出588599万元，与原报告数一致。

2.转移性支出42603万元，与原报告数40547万元相比，增加2056万元。差异原因：与上级清算后，固定性上解中县市生态环境局上解增加257万元，一次性上解中2021年可再生能源电价增值扣税款增加16万元、审计查出问题整改上解增加521万元、清算上解2021年10至11月增值税留抵退税增加1262万元。

3.债务还本支出8538万元，与原报告数一致。

4.安排预算稳定调节基金17324万元，与原报告数一致。

（三）滚存结余情况。与州财政结算后，全市一般公共预算滚存结余8477万元，与原报告数10914万元相比，减少2437万元。差异原因：转移性收入减少381万元和转移性支出增加2056万元。

二、政府性基金收支情况

（一）收入情况。与州财政结算后，全市政府性基金预算收入总计303263万元，与原报告数一致。具体构成是：

1.政府性基金预算收入228700万元。

2.转移性收入3256万元。

3.债务转贷收入63960万元。

4.上年结余收入7347万元。

（二）支出情况。与州财政结算后，全市政府性基金预算支出总计298558万元，与原报告总数一致。具体构成是：

1.政府性基金预算支出165742万元。

2.债务还本支出37260万元。

3.调出资金95556万元。

（三）滚存结余情况。与州财政结算后，全市政府性基金预算年终滚存结余4705万元，与原报告数一致。

三、社保基金收支情况

（一）收入情况。全市社会保险基金收入120113万元，与原报告数119436万元相比，增加677万元，具体构成是：

1.社会保险基金保险费收入68281万元，与原报告数66166万元相比，增加2115万元，差异原因：一是按照上级要求将省级、市级财政资助特殊人群参加城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金，从财政补贴收入调至社保费收入；二是按照决算要求，将被征地农民养老保险正常年度缴费的其他收入，调至社保费收入。

2.财政补贴收入10278万元，与原报告数10402万元相比，减少124万元，差异原因：按照上级要求将省级、市级财政资助特殊人群参加城乡居民养老保险个人缴费补助资金，从财政补贴收入调至社保费收入。

3.其他收入40777万元，与原报告数42091万元相比，减少1314万元，差异原因：按照决算要求，将被征地农民养老保险正常年度缴费的其他收入，调至社保费收入。

（二）支出情况。社会保险基金支出109208万元，与原报告数108798万元相比，增加410万元，差异原因是：按照上级要求上解失业保险基金410万元。

（三）滚存结余情况。收支两抵，本年收支结余10905万元，加上年结余66870万元，年末滚存结余77775万元，与原报告数77508万元相比，增加267万元，差异原因：2021年6月根据上级通知要求补记城乡居民基本养老保险费委托投资收益。

四、国有资本经营收支情况

（一）收入情况。与州财政结算后，全市国有资本经营预算收入总计979万元，比原报告数978万元相比，增加1万元。具体构成是：

1.国有资本经营预算收入480万元，与原报告数一致。

2.转移性收入481万元，比原报告数480万元相比，增加1万元。差异原因：与上级财政清算后，转移性收入增加1万元。

3.上年结余收入18万元，与原报告数一致。

（二）支出情况。与州财政结算后，全市国有资本经营预算支出总计552万元，与原报告总数一致。具体构成是：

1.转移支付支出72万元。

2.调出资金480万元。

（三）滚存结余情况。与州财政结算后，全市国有资本经营预算年终滚存结余427万元，比原报告数426万元相比，增加1万元。差异原因：与上级财政清算后，转移性收入增加1万元。

五、其他报告事项

建立预算稳定调节基金情况。根据新《中华人民共和国预算法》第六十六条规定：各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。2021年当年新增设预算稳定调节基金17324万元，主要是清理两年以上的上级转移支付资金形成新增财力。

以上报告，请予审议。

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