楚雄市供销社2017年至2019年财政财务收支审计发现问题整改进展情况公告

〔2020〕—36

楚雄市供销合作社联合社关于

2017年至2019年财政财务收支审计

发现问题整改进展情况公告

按照《关于对楚雄市2019年地方财政预算执行和其它财政收支审计查出问题整改情况进行调研的通知》要求，现将审计整改落实情况汇报如下：

2020年2月13日市审计局对市供销社2017年至2019年的财政财务收支进行审计。2020年6月22日市审计局审计组召开审计意见反馈会。2020年7月20日市供销社收到楚雄市审计局《关于楚雄市供销合作社联合社2017年至2019年财政财务收支审计报告》（楚审行报〔2020〕25号）和《关于楚雄市供销合作社联合社2017年至2019年财政财务收支的审计决定》（楚审行决〔2020〕23号）。根据审计整改要求，市供销社党委高度重视，及时研究，成立整改工作领导小组，细化整改措施，制定整改方案，明确责任分工，逐一整改落实，截至2020年12月10日，整改工作取得明显成效。

一、审计决定的5个问题整改情况

（一）关于“社有资产流失1511207.39元问题”的整改。2020年8月13日从楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司账户划转回楚雄市供销合作社联合社社本部账户1511207.39元管理核算。

（二）关于“编制虚假培训花名册报销补助资金4020元问题”的整改。2020年8月24日，已追缴李某某领取的4020元培训费转入市供销社社本部账户。

（三）关于“2015年11月楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司购买土特产10020元，公司原董事长安排经理签字报销”的整改。2020年8月19日当事人已上缴至公司报销的10020元到市财政局国库存量资金账户。

（四）关于“2017年8月10日云南省供销合作社联合社下拨市供销社社本部粮食烘干项目资金500000元，2017年10月16日拨付楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司。该项目因建设用地未得到落实，项目无法启动实施”的整改。 2020年8月19日，该项目资金500000元已从楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司上缴到市财政局国库存量资金账户。

（五）关于“2015年12月30日楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司无发票无菜单接待费6000元问题”的整改。2020年11月7日，当事人、经办人已将6000元存入楚雄福兴赢社有资产经营管理有限公司银行账户。

二、审计报告指出的8个问题整改情况

（一）市供销社财政收支存在的4个问题整改进展情况。

1.“2015年用社有资金补助工会经费购买职工运动服46000元，购买职工意外伤害保险9365元问题”的整改。 2020年7月30日已清退2015年运动服款29人计46000元，2018年职工意外伤害保险费24人计4800元，2019年职工意外伤害保险费20人计4165元，全部存入工会专户。

2.关于“市供销社2019年1月购买爱浪音箱1800元，2019年5月办公楼搬迁修缮及卫生间改造83894元，解聘临时工工资6400元，列入社有资产公司管理费用”问题整改。已完善相关制度，并长期坚持，不再发生到社有资产公司报销费用的行为。

3.关于“‘三公经费’支出未纳入单位法定账务核算及财政决算填报反映”的问题整改。今年以来，没有在社有资产公司报销机关费用，如实反映和填报“三公经费”支出，会计信息真实准确。

4.关于“违规担保借出款项500000元给苍岭供销社有限

公司，至2020年审计时未归还”问题整改。经市供销社党委、理事会多次研究，确保此笔借款在合同约定还款期限收回。

（二）社有资产管理方面存在的3个问题整改情况。

1.关于“借出款项长期未收回100000元”的问题整改。

该借款已收回51015元，剩余部分正在落实中。

2.关于“违规使用社有资金弥补工作经费”问题的整改。

此问题于2020年10月29日专题向楚雄市人民政府请示，正在整改中。

3.关于“往来款项长期挂账”问题的整改。对往来款项进行清理、结算，认真做好相关账务处理，已经整改完成。

（三）公司经营管理方面存在1个问题的整改

关于“其他应收款”长期挂账问题的整改。对其他应收款及时进行清理、结算，按实际情况核算发生的经济业务并及时处理账务，已整改完成。

楚雄市供销合作社联合社

2020年12月14日