楚雄市发展和改革局2023年度部门预算执行及决算草案编制情况审计结果公告

楚雄市发展和改革局2023年度部门预算执行及决算草案编制情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定，楚雄市审计局派出审计组于2024年1月22日至2024年3月15日，对楚雄市发展和改革局（以下简称“市发展改革局”）2023年度部门预算执行及决算草案编制情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）组织机构情况

市发展改革局是楚雄市人民政府组成部门，属市财政一级预算单位，主要承担全市宏观经济管理、固定资产投资、价费管理与物价认定、能源管理、粮食物资储备、经济体制改革、数字经济发展、信用体系建设、营商环境优化、国防动员及人民防空等工作。设置办公室、组织人事科等16个内设科室，所属下属事业单位2个（价格认证中心、投资项目评审中心），下属企业1户（楚雄市粮食物资储备有限责任公司）。2023年末核定市发展改革局人员编制41名（不含机关工勤人员）。实有在职职工41人（行政34人，事业7人）。公务车辆编制1辆，实有1辆。

（二）部门预算编制及执行情况

1.预算编制、批复及调整情况。市发展改革局编制2023年部门一般公共预算拨款收支6825.32万元，其中：基本支出929.06万元，项目支出5896.26万元（含全市项目前期费5000万元，“八比八拼”月擂台奖励资金420万元）。市财政批复部门预算6825.32万元。

市财政局2023年下达市发展改革局预算指标1466.72万元，年终调整追减57.02万元，实际预算数为1409.70万元。市发展改革局已按规定在市人民政府门户网站公开单位预算情况。

2.部门预算执行及决算草案编制情况。2023年初无结转结余，当年财政拨款收入1409.70万元，支出1409.70万元，其中：基本支出910.58万元，项目支出499.12万元。

（三）国有资产管理情况

2023年初账面资产合计3602.06万元，其中：货币资金27.61万元，存货2.38万元，固定资产净值92.74万元（原值285.60万元，累计折旧192.86万元），无形资产净值44.42万元（原值68.63万元，累计摊销24.21万元），在建工程3100万元，储备物资334.91万元。

2023年末账面资产合计521.46万元，其中：货币资金3.01万元，存货2.38万元，固定资产净值105.33万元（原值317.47万元，累计折旧212.14万元），无形资产净值42.57万元（原值68.63万元，累计摊销26.06万元），储备物资368.17万元。

审计结果表明，市发展改革局2023年度部门预算管理工作基本规范。但审计也发现部分应急物资使用后未收回、未按时支付劳务派遣人员服务费、固定资产未入账的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）部分应急物资使用后未收回12.19万元。

（二）未按时支付劳务派遣人员服务费17.26万元。

（三）固定资产未入账0.11万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，楚雄市审计局已按照相关法律、法规出具了审计报告。部分应急物资使用后未收回12.19万元的问题，要求对可回收物资认真清理后及时回收入库；未按时支付劳务派遣人员服务费17.26万元的问题，要求规范用工行为，按时支付劳务派遣人员服务费，保障劳动者权益；固定资产未入账0.11万元的问题，要求及时补记固定资产账，确保资产账账、账实相符。

上述问题均属于立行立改问题，要求在收到审计结果文书之日起60日内完成整改。

针对审计发现的问题，楚雄市审计局建议：一是严格执行储备应急救灾物资管理制度及相关内控制度规定，加强储备物资后续监管，规范救灾物资管理。二是按照规定将取得资产纳入账面管理，按时履行劳务派遣人员费用支付义务，切实维护劳动者合法权益。

四、审计发现问题的整改情况

针对本次审计发现的问题，市发展改革局认真研究制定了整改方案，按分工有序推进审计整改工作。截至2024年7月9日审计发现问题全部按要求整改完毕。部分应急物资使用后未收回12.19万元的问题，已按相关规定对物资进行收回，其他已损坏或无法收回物资已按相关程序进行处理；未按时支付劳务派遣人员服务费17.26万元的问题，已及时支付了劳务派遣人员服务费；固定资产未入账0.11万元的问题，已于2024年6月1日补记固定资产账。