楚雄市花果山及东南片区路网建设工程竣工决算审计结果公告

楚雄市花果山及东南片区路网建设工程竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，楚雄市审计局派出审计组，自2023年4月14日至2023年6月15日，对楚雄市花果山及东南片区路网建设工程竣工决算进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。楚雄市住房和城乡建设局及相关单位对其提供的工程资料、财务会计资料、电子数据、其他证明资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。楚雄市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

为加快新型城镇化建设步伐，推进楚雄市市政基础建设，提升城市整体综合承载能力，缓解交通压力，楚雄市住房和城乡建设局组织实施楚雄市花果山及东南片区路网建设工程4个项目，项目于2013年11月27日相继开工建设，2022年1月7日竣工验收。

审计结果表明，楚雄市花果山及东南片区路网建设工程等4个建设项目基本符合国家基本建设项目的立项程序；项目法人制、招投标制、工程监理制及合同管理制的落实和工程建设管理基本到位；财务收支手续完备，核算基本符合国家基本建设财务管理规定；工程资料、财务资料基本真实的反映了工程情况及财务状况。但建设项目竣工决算存在多计工程价款、超计划投资、未按规定时限签订施工合同、未按规定办理施工许可证和未按规定选取中介服务机构的问题。

二、审计发现的主要问题

1.多计工程价款1 140 169.01元。

2.超计划投资9 401 653.21元。

3.未按规定时限签订施工合同。

4.未按规定办理施工许可证。

5.未按规定选取中介服务机构。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，市审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。对多计工程价款的问题，责成楚雄市住房和城乡建设局依法进行整改；对超计划投资的问题，责成楚雄市住房和城乡建设局切实加强项目建设管理工作，严控建设成本，确需增加投资按规定报相关部门审批，超10%以上的问题，按规定移送相关部门处理；对未按规定时限签订施工合同的问题，责成楚雄市住房和城乡建设局切实加强项目建设管理工作，杜绝此类问题再次发生；对未按规定办理施工许可证的问题，责成楚雄市住房和城乡建设局切实加强项目建设管理工作，严格按建设程序组织实施项目；对未按规定选取中介服务机构的问题，责成楚雄市住房和城乡建设局进一步加强建设项目管理工作，严格按规定从中介超市选取中介服务机构，杜绝此类问题再次发生。

针对存在的问题，市审计局建议：严格执行项目建设基本程序，强化项目监管，按照批复内容和投资计划组织项目建设，严格控制工程投资，杜绝随意增加工程投资。加强对工程现场签证管理、控制和审查，涉及变更签证执行规定程序，确保工程现场签证及时性和准确性，严把结算审核关。做好工程资料立卷归档、备案、移交工作，确保工程资料规范、齐全、完整。

四、审计发现问题的整改情况

楚雄市住房和城乡建设局接到审计报告和审计决定后，高度重视，及时抓好整改，并积极采纳了审计建议，具体整改情况如下：对多计工程价款的问题，已调整工程价款；对超计划投资的问题，正按要求进行整改；对未按规定时限签订施工合同的问题，楚雄市住房和城乡建设局切实加强项目建设管理工作，今后杜绝此类问题再次发生；对未按规定办理施工许可证的问题，已加强管理工作；对未按规定选取中介服务机构的问题，已加强管理工作，严格按规定从中介超市选取中介服务机构，杜绝此类问题再次发生。