楚雄市审计局

审计结果公告

CHUXIONG SHI SHENJIJU

SHENJI JIEGUO GONGGAO

2023年第6号

(总第993号)

楚雄市审计局办公室

楚雄市城市道路及附属设施建设工程

子项目竣工决算审计结果

（2023年5月5日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，楚雄市审计局派出审计组，自2022年6月6日至2022年10月20日，对楚雄市开发投资有限公司负责实施的楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目竣工决算进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

此次审计以楚雄市开发投资有限公司负责实施的楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目竣工决算的真实性、合法性为主。

楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目经云南省发展和改革委员会批准实施，主要建设内容为新建楚雄东南片区17号路和11号路市政道路，供水、雨水、污水配套管网及电力电信管道等地下公用管线设施，新老城区的重要交叉路口和路段设置信号控制系统、电子警察及视频监控系统等；购置城市环境卫生设施及采购智能交通设备1套，新能源纯电动公交车110辆。批复估算总投资67274.57万元，资金来源为亚洲开发银行贷款资金和财政资金。

楚雄市开发投资有限公司与相关参建单位签订合同76份，合同金额27439.44万元，其中：建筑安装工程施工合同3份，合同金额14944.64万元；设备采购合同4份，合同金额10408.57万元，服务类合同69份，合同金额2086.23万元。

楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目由昆明建设咨询监理有限公司负责现场监理事宜，按规定组建现场监理机构，开展监理工作，工程竣工后出具了质量评估报告。4个设备采购项目施工单位按照招标设备清单及参数要求采购、安装，建设单位和监理单位参与设备采购项目验收移交，建设单位对设备投入使用情况进行了回访，设备运行良好。

楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目于2016年3月25日后开工建设，2021年3月29日前竣工，经建设、施工、监理等单位组成验收组对项目进行验收，验收组同意验收。

2016年3月28日，楚雄市国土资源局出具了楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目建设用地584.75亩供地手续。

截至2022年9月29日，楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目到位建设资金27222.56万元。

审计结果表明，楚雄市城市道路及附属设施建设工程子项目基本符合国家基本建设项目的立项程序；项目法人制、招投标制、工程监理制及合同管理制的落实和工程建设管理基本到位；财务收支手续完备，核算基本符合国家基本建设财务管理规定；工程资料、财务资料基本真实地反映了工程情况及财务状况。但建设项目竣工决算存在多计工程价款的问题。

二、审计发现的主要问题

多计工程价款4 567 973.34元。

三、审计处理情况及建议

对审计发现的问题，楚雄市审计局已按照国家法律、法规的规定及审计程序出具了审计结论，对审计发现的问题，已要求楚雄市开发投资有限公司进行整改。

针对审计发现的问题，楚雄市审计局还提出以下审计建议：认真履行项目建设基本程序，健全项目管理机制，明确建设项目责任主体，严格变更审批程序，强化项目决策、组织管理、工程实施。加强项目建设管理，认真做好工程签证、影像资料收集等工作，严把工程结算审核关，有效控制项目建设成本。

四、审计发现问题的整改情况

楚雄市开发投资有限公司针对审计查出的问题，对多计工程价款的问题，已调整工程价款；审计整改资料已报送楚雄市审计局。