楚雄市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案的报告（书面）

市九届人大第二次会议

（2018年1月27日）

各位代表：

受市人民政府委托，现将楚雄市2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算草案提请市九届人大二次会议审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的依法监督下，市人民政府团结带领全市各族人民，认真贯彻中央经济工作会、省州财税工作会和市委经济工作会议部署，大力弘扬省委书记陈豪在楚雄调研时提出的“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”十六字精神，以“保工资、保运转、保民生”为基本目标，从严从实执行好“五个一” “四挂钩”制度，狠抓财税收支专项行动，压实责任，对标对表，千方百计确保财政收支保持均衡、可持续增长，圆满完成全年目标任务。

（一）一般公共预算

2017年，全市完成一般公共预算收入231877万元，比年初预算数231200万元超收677万元，增长0.3﹪，比上年增收15809万元，增长7.3﹪，其中：税收收入完成140564万元，比上年增长3.6﹪；非税收入完成91313万元，比上年增长13.5﹪。全市完成一般公共预算支出439299万元，比年初预算数422326万元增支16973万元，增长4﹪，比上年增支40882万元，增长10.3﹪。

全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入231877万元，转移性收入198272万元，上年结余收入23999万元，调入资金541万元，债务转贷收入60029万元，收入总计514718万元。一般公共预算支出439299万元，转移性支出34231万元，债务还本支出29450万元，增设预算稳定调节基金676万元，支出总计503656万元。收支两抵，年末滚存结余11062万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

1．市级

市级完成一般公共预算收入164860万元，比年初预算数164830万元增收30万元，比上年增收10818万元，增长7﹪。市级完成一般公共预算支出375129万元，比年初预算数360288万元增支14841万元，增长4.1﹪，比上年增支35396万元，增长10.4﹪。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入164860万元，转移性收入198272万元，上年结余收入23949万元，下级上解收入13728万元，调入资金541万元，债务转贷收入54791万元，收入总计456141万元。一般公共预算支出375129万元，转移性支出34231万元，补助下级支出9946万元，增设预算稳定调节基金146万元，债务还本支出26262万元，支出总计445714万元。收支两抵，年末滚存结余10427万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

2．开发区

开发区完成一般公共预算收入67017万元，比年初预算数66370万元增收647万元，增长1﹪，比上年增收4991万元，增长8﹪。开发区完成一般公共预算支出64170万元，比年初预算数62038万元增支2132万元，增长3.4﹪，比上年增支5486万元，增长9.3﹪。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入67017万元，转移性收入9946万元，债务转贷收入5238万元，上年结余收入50万元，收入总计82251万元。一般公共预算支出64170万元，转移性支出13728万元，增设预算稳定调节基金530万元，债务还本支出3188万元，支出总计81616万元。收支两抵，年末滚存结余635万元。

（二）政府性基金预算

2017年，全市完成政府性基金预算收入62041万元，比年初预算数62000万元增收41万元，比上年增收46万元；全市完成政府性基金预算支出65710万元，比年初预算数67200万元减支1490万元，下降2.2﹪，比上年减支466万元，下降0.7﹪。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入62041万元，转移性收入3660万元，上年结余收入198万元，债务转贷收入175660万元，收入总计241559万元。政府性基金预算支出65710万元，债务还本支出175660万元，支出总计241370万元。收支两抵，年末滚存结余189万元。结余资金主要是专收专列的基金和在土地出让收入中提取的跨年度使用的专项基金。

1．市级

市级完成政府性基金预算收入45999万元，比年初预算数42000万元增收3999万元，增长9.5﹪，比上年增收8901万元，增长24﹪。市级完成政府性基金预算支出49574万元，比年初预算数47000万元增支2574万元，增长5.5﹪，比上年增支8475万元，增长20.6﹪。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入45999万元，转移性收入3660万元，上年结余收入198万元，债务转贷收入112111万元，收入总计161968万元。政府性基金预算支出49574万元，补助下级支出94万元，债务还本支出112111万元，支出总计161779万元。收支两抵，年终滚存结余189万元。结余资金主要是专收专列的基金和在土地出让收入中提取的跨年度使用的专项基金。

2．开发区

开发区完成政府性基金预算收入16042万元，比年初预算数20000万元减收3958万元，下降19.8﹪，比上年减收8855万元，下降35.6﹪。开发区完成政府性基金预算支出16136万元，比年初预算数20200万元减支4064万元，下降20.1﹪，比上年减支8941万元，下降35.7﹪。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入16042万元，转移性收入94万元，债务转贷收入63549万元，收入总计79685万元。政府性基金预算支出16136万元，债务还本支出63549万元，支出总计79685万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2017年，全市完成社会保险基金预算收入94549万元，比年初预算数72351万元超收22198 万元，增长31﹪，其中：社会保险基金保险费收入67979万元，投资收益1268万元，财政补贴收入19486万元，其他收入4768万元，转移性收入1048万元。全市完成社会保险基金预算支出78348万元，比年初预算数65024万元增支13324万元，增长20.5﹪，其中：社会保险待遇支出77630万元，其他支出689万元，转移性支出29万元。收支两抵，本年收支结余16201万元，加上年结余50213万元，减2016年新农合资金滚存结余上缴州级10625万元，年末滚存结余55789万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份支付的基金。

以上数据已上报州财政局，待州财政局批复我市2017年财政决算后，部分数据如有变化，届时再向市人大常委会 报告。

二、2017年主要财政工作

（一）抓收入，财政收入稳步增长。按照州、市人民政府下达的收入目标，及时分解任务，压实责任。制定了《楚雄市抓财税收支专项行动方案》，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”的措施，切实抓好财税收入均衡入库工作。坚持执行按月份析财税收支制度，牵头做好收支分析工作，强化部门协作，形成征管合力。切实做好非税收入征管工作，制定确保完成各阶段收入目标的应急预案，采取“税收不足非税补”的办法，确保各时间节点任务的完成。

（二）抓争资，努力拓宽资金来源。主动研究、准确把握国家和省州投资政策导向及重点，广泛获取信息，找准向上争取的切入点，主动出击。明确向上争资目标责任，筹措2390万元做实项目前期工作，积极主动向省、州对口部门汇报工作，尽力争取上级支持。争取地方政府置换存量债务债券资金20.51亿元，缓解偿债压力，降低债务成本。争取省政府新增债券资金3.06亿元，投入基础设施建设、扶贫开发、农村危房改造、棚户区改造和环境治理等社会关注、民生关切、群众期盼的瓶颈短板项目。

（三）抓融资，支持重点项目建设。继国发〔2014〕43号文后，2017年上半年财政部先后下发《财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）及《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号），进一步明确和规范了政府举债融资行为，并要求全面组织开展地方政府融资清理整改工作。金融机构受此影响，均收紧融资渠道。楚雄市加大融资工作力度，积极转变融资方式，加强与金融机构、非金融机构的合作，多渠道开展融资工作，确保政府债务还本付息，保障城市征地拆迁和重点工程项目建设。2017年，全市融资到位资金45.29亿元。加大政府和社会资本合作PPP项目工作力度，大紫溪山旅游区基础设施、海绵城市、城市地下综合管廊、现代有轨电车示范线一期、第三自来水厂及配套管网工程5个项目进入财政部PPP综合信息平台项目库，除现代有轨电车示范线一期工程外，均已进入采购阶段。

（四）抓支出，切实加快支出进度。认真执行《中华人民共和国预算法》和各级关于预算下达时限的规定，严格按照专项资金预算安排方案，加快预算指标下达进度。采取政府通报等方式，督促预算单位加快专项资金指标申报。进一步强化各预算单位的支出主体责任，通过电话督促、财务督导、专项检查等方式，督促各单位严格落实已下达资金的支付时限，加快项目推进，强化支出进度，提高财政资金使用效益。

（五）抓监管，扎实推进依法理财。成立政府性债务管理领导小组，加强对我市地方政府债务的管理，印发《政府性债务管理暂行办法》，制定《楚雄市地方政府债务风险化解规划和应急处理预案》，按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则，对不同类别、不同期限的债务分别进行化解。委托中介机构对资产清查有待报废资产的单位进行核实确认，全面完成政府资产统计上报工作。完成242辆公务用车拍卖工作，拍卖价款725.3万元，溢价率91.67﹪，确保国有资产保值增值。认真执行政府采购法规，完成政府采购金额17834万元，资金节约率8.6﹪。巩固公务用车改革成果，完善执法执勤用车平台信息化监控管理工作。规范党政机关会议定点管理，节约会议费支出，降低行政运行成本。加强互联网金融监管，完成市辖范围内的18家P2P及跨界从事金融业务机构现场检查；完成5家小贷公司经营情况分类评级及现场检查；牵头组织市场监督管理局等部门开展打击非法集资宣传月活动，整治非法集资广告、处置非法集资线索，维护地方金融稳定。完成行政事业单位内部控制基础性评价、内部控制报告编制及会计基础管理评价工作，规范内部权力运行，促进依法行政，推动廉政建设。新版农民补贴网络信息系统上线运行，实现了多部门信息共享，全年发放惠农补贴资金11350万元；落实扶贫资金监管责任，对2016年以前形成的结余结转资金实现了“清零”。加强非税收入征收信息化平台管理工作，提高征管工作质量与效率。预算执行动态监控系统成效明显，预算单位支付行为更加规范。配合上级财政部门做好中央财政现代农业生产发展等5个项目的绩效评价；开展市级2016年至2017年农业产业发展资金绩效评价，保障了财政资金安全。完成20个一级预算单位、21个二级预算单位财政督导；完成9个业务科室、14个财政所资金安全检查；对市安监局等3个单位开展会计监督检查；落实民生资金监管平台工作责任，做到民生资金管理“五公开”，保障民生资金安全。

（六）抓改革，逐步建立现代财政制度。牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧围绕 “部门预算编制程序、基本支出预算编制、清理整合部门小专项、项目库建设、支出经济分类改革、中期财政规划管理” 部门预算标准化六项改革，全面启动2018年预算编制工作；调整乡镇财政体制，确保乡镇财权与事权相统一；财政预决算、“三公”经费预决算、部门预决算信息全面按期公开，财政收支更加规范透明；加大存量资金清缴力度，减少资金沉淀，下发了《关于清理盘活财政存量资金的通知》（楚市府办明电〔2017〕19号），共清理上缴4525万元。深化司法体制改革，健全和完善法、检部门上划后的政法经费保障机制。制定《楚雄市整合财政涉农资金推进脱贫攻坚实施方案》，全年统筹整合进入财政扶贫专户资金10793万元。政府和社会资本合作PPP项目工作稳步推进，开展 “一水两污”公共服务领域“强制”运用PPP模式试点。推进信用村建设步伐，鹿城镇等9个乡镇获评“信用乡镇”；农村金融服务网络进一步延伸，鼓励、引导金融机构在乡镇、行政村增设金融网点和便民服务点，实现乡镇金融服务站全覆盖、银行卡支付乡镇全覆盖、金融便民服务点行政村全覆盖。做好国有企业分离办社会职能工作；制定《楚雄市经营性国有资产集中统一监管的实施意见》，结合市级国资监管实际，调整市属国有企业监管方式，推进市级行政事业单位所属企业经营性国有资产集中统一监管。村级“四位一体”建设、扶持村级集体经济发展项目试点稳步推进。实施残疾人两项补贴制度，促进社会公平正义；推进机关事业单位养老保险制度改革，2017年1月1日起，机关事业单位退休人员工资移交养老保险基金管理中心统一发放；完成城乡居民基本医疗保险制度整合。开展政府资产报告试点，全面摸清政府家底。提升国库管理水平，保障财政资金安全，提高财政资金运行效率，启动国库集中支付电子化管理改革，第一批37家试点预算单位10月27日上线运行。

三、2018年地方财政预算草案

2018年，是贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我市将深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记考察云南重要讲话精神及省委十届四次、州委九届三次、市委九届三次全会精神，大力弘扬“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”精神，落实中央、省、州和市委对2018年经济工作的总体部署，以保障和改善民生为重点，全面深化财政改革，进一步夯实发展基础，壮大财政收入规模，增强财政支持经济社会发展的能力，为与全国、全省同步全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

在具体编制过程中遵循以下原则：一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接。二是支出预算编制坚持量入为出、有保有压、勤俭节约、突出重点，在保工资、保运转、保基本民生和保障基本公共服务的前提下，集中财力支持扶贫 攻坚和重大项目建设。三是年度预算编制与中期财政规划相衔接，强化中期财政规划对年度预算的约束。四是完善政府预算体系，在实行全口径预算的同时，加大财政资金统筹力度。按照上述指导思想和原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，建议2018年全市地方财政预算安排如下：

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入计划248107万元，比上年增加16230万元，增长7﹪。全市一般公共预算支出安排465657万元，比上年增加26358万元，增长6﹪。

全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入248107万元，转移性收入245728万元，上年结余收入11062万元（项目结转），调入资金1000万元，债务转贷收入2310万元，收入总计508207万元。一般公共预算支出465657万元，转移性支出40240万元，债务还本支出2310万元，支出总计508207万元。收支平衡。

1．市级

市级一般公共预算收入计划176399万元，比上年增加11539万元，增长7﹪。市级一般公共预算支出安排397750万元，比上年增加22621万元，增长6﹪。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入176399万元，转移性收入245728万元，上年结余10427万元（项目结转），调入资金1000万元，下级上解收入14714万元，债务转贷收入2310万元，收入总计450578万元。一般公共预算支出397750万元，转移性支出40240万元，补助下级支出10278万元，债务还本支出2310万元，支出总计450578万元。收支平衡。

2．开发区

开发区一般公共预算收入计划71708万元，比上年增加4691万元，增长7﹪。开发区一般公共预算支出安排67907万元，比上年增加3737万元，增长5.8﹪。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入71708万元，转移性收入10278万元，上年结余收入635万元，收入总计82621万元。一般公共预算支出67907万元，转移性支出14714万元，支出总计82621万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入计划65000万元，比上年增加2959万元，增长4.8﹪。全市政府性基金预算支出安排69189万元，比上年增加3479万元，增长5.3﹪。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入65000万元，转移性收入4000万元，上年结余收入189万元，收入总计69189万元。政府性基金预算支出69189万元。收支平衡。

1．市级

市级政府性基金预算收入计划40000万元，比上年减少5999万元，下降13﹪。市级政府性基金预算支出安排44189万元，比上年减少5385万元，下降10.9﹪。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入40000万元，转移性收入4000万元，上年结余收入189万元，收入总计44189万元。政府性基金预算支出44189万元。收支平衡。

2．开发区

开发区政府性基金预算收入计划25000万元，比上年增加8958万元，增长55.8﹪。开发区政府性基金预算支出安排25000万元，比上年增加8864万元，增长54.9﹪。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入25000万元，政府性基金预算支出25000万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入计划57649万元，其中：社会保险基金保险费收入45134万元，投资收益571万元，财政补贴收入 9175万元，其他收入2000万元，转移性收入769万元。全市社会保险基金预算支出安排50015万元，其中：社会保险待遇支出48153万元，其他支出1828万元，转移性支出34万元。收支两抵，本年收支结余7634万元，加上年结余55789万元，年末滚存结余63423万元。

四、2018年财政工作措施

围绕2018年财政发展思路和预算目标，着力做好以下工作：

（一）强化征管保收入。一是咬定目标，坚持按月 分析、关键节点按周分析制度，健全部门联动、市区联动的征管机制和压实领导挂点联系重点税源户制度。二是压实责任，年初将任务按月 分解到各征收部门，确保征收部门任务明确、措施有力。三是成立税收征收工作小组，深入企业进行调研摸底，掌握企业纳税第一手资料，及时解决企业纳税存在困难和问题。四是强化税收征管稽查力量，加大纳税评估和稽查力度，严防不实申报和偷逃税款。五是成立欠税清缴工作组，加大欠税清收工作，确保税收应缴尽缴。六是加强协调，做好环境保护税征收工作。

（二）加大争资保运转。一是紧紧围绕向上争取资金目标，加大向上争取资金力度，全力“保工资、保运转、保民生”。二是建立任务倒逼机制，督促各部门对标对表，围绕任务制定攻关目标，加大与上级部门协调，对已上报项目加大跟踪力度，对政策有变动的及时调整，争取更多的资金到位。三是加大项目储备力度，科学谋划2018年重点支撑项目，建立优质的基层项目库，加大向上汇报争取力度，确保获得更多上级资金支持。

（三）突破瓶颈抓融资。研究好政府举债打开的三扇窗。即：财预〔2017〕62号、97号、89号，云政办发〔2017〕70号等政策。加大对存量债务的化解，腾出债务空间，申请发行土储专项债、收费公路专项债和项目收益与融资自求平衡专项债，解决新增债券不足。同时，做好易地扶贫搬迁、棚户区改造项目政府购买服务融资工作，加强政府和社会资本合作，保障重点项目建设资金需求。

（四）提高效率保支出。全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑。进一步明确支出主体责任，强化督查问效，按月通报全市支出进度；将支出进度考核纳入综合绩效考核，对不及时使用财政资金的单位严格进行通报和约谈问责。加大存量资金清缴力度，及时收回滞留的财政资金，重新进行分配使用，提高资金使用效益。围绕项目抓支出，督促加快重点项目建设进度，按照进度抓好资金保障，加快资金支出进度，确保实现全年支出目标。

（五）强化措施防风险。根据《楚雄市地方政府债务风险化解规划和应急处理预案》，按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则，对不同类别、不同期限的债务分别进行化解。对纳入政府债务管理系统内的符合PPP条件的基础设施和公共服务领域存量政府债务项目改造为PPP项目；争取债券置换资金，在2018年内完成系统内政府存量债务置换，缓解偿债压力，降低债务成本。推动市开投公司及城乡投公司尽快转型为市场化运营的国有企业，着力打造2A级融资平台，依法依规开展市场化融资。

（六）深化改革促发展。继续深化财政体制改革，根据事权与支出责任，进一步完善乡镇财政体制。深入推进财政预算管理改革，部门预算细化到支出经济分类科目；建立地方财政预算项目库，推行项目储备，规范地方项目管理。编制2018—2020年三年滚动预算，实施跨年度中期财政平衡。推进税制改革，开征环境保护税。按照州委、州政府《关于推进州级经营性国有资产统一监管的实施意见》精神，推进国有企业分类监管，促进国有企业良性发展。实施国库集中支付电子化管理改革，建立电子支付安全支撑体系，促进财政资金安全高效运行，提高国库管理水平。

各位代表，全面完成2018年财政收支预算，深入推进财政改革发展，任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，按照本次会议确定的目标，凝心聚力谋发展，改革创新创佳绩，为推动全市经济社会跨越发展和与全国全省同步全面建成小康社会做出新的贡献。

以上报告，请予审查。