楚雄市2016年财政决算报告

关于楚雄市2016年地方财政决算的报告

主任、副主任、各位委员：

楚雄市2016年地方财政决算已经与州财政局决算完毕。按照《中华人民共和国预算法》的规定，受市人民政府委托，我向本次会议报告楚雄市2016年地方财政决算情况，请予审查。

一、全市财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，全市完成一般公共预算收入216068万元，完成年初预算数214028万元增收2040万元，增长1%；比上年增收16042万元，增长8%。其中：市级完成154042万元，比上年增收14132万元，增长10.1%；开发区（含东瓜镇）完成62026万元，比上年增收1910万元，增长3.2%。

2016年，全市完成一般公共预算支出398417万元（含上级专项转移支付补助），比上年增支36220万元，增长10%。其中：市级支出339733万元，比上年增支38474万元，增长12.8%；开发区支出58684万元，比上年减支2254万元，下降3.7%。

2016年，全市收入总计482385万元，其中：一般公共预算收入216068万元，转移性收入209433万元（返还性收入及一般性转移支付收入95567万元，专项转移支付收入113866万元），上年结余收入6969万元，调入资金5495万元，转贷政府债券收入44420万元。

2016年，全市支出总计458386万元，其中：一般公共预算支出398417万元，上解支出29413万元（其中：体制上解24439万元，专项上解4974万元），债券还本支出27620万元，安排预算稳定调节基金2936万元。预算稳定调节基金比在市九届人大一次会议上的报告数增加896万元，增加原因：补助增加642万元（其中：耕地占用税结算补助增加612万元，财政系统补助增加30万元）全部调入预算稳定调节基金，转移性支出调减284万元，年末结余调增30万元。

收支两抵，年终结余23999万元，其中：上级专款结转下年支出23999万元，净结余为0。全市累计滚存结余数比在市九届人大一次会议上的报告数增加30万元。增加原因是转移支付增加30万元。结余资金的形成，主要原因是部分中央和省级专项转移支付补助下达较晚，需结转下年按规定用途安排使用。另外，预算已下达但预算单位项目未实施和未完工的资金，也需结转下年支付。截至2017年6月30日，上年结转资金全部下达完毕。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2016年，全市完成政府性基金预算收入61995万元，比年初预算数70000万元减收8005万元，下降11.4%；比上年增收8339万元，增长15.7%。其中：市级完成37098万元，比上年减收12564万元，下降25.3%；开发区（含东瓜镇）完成24897万元，比上年增收20963万元，增长532.9%。

2016年，全市完成政府性基金预算支出66128万元，比上年增长1491万元，增长2.3%。其中：市级支出41051万元，比上年减支19532万元，下降32.2%；开发区支出25077万元，比上年增支21023万元，增长518.6%。

2016年，全市基金收入总计161886万元，其中：政府性基金预算收入61995万元，专项转移支付收入4315万元，转贷政府债券收入95560万元，上年结余收入16万元。全市基金支出总计161688万元，其中：政府性基金预算支出66128万元，债券还本支出95560万元。

收支两抵，年终结余198万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2016年，全市完成社会保险基金预算收入57402万元，为预算数45455万元的126.3%，其中：社会保险基金保险费收入34788万元，投资收益570万元，财政补贴收入20344万元，转移性收入749万元。

2016年，全市完成社会保险基金预算支出40413万元，为预算数39961万元的101.1%，其中：社会保险待遇支出38139万元，转移性支出42万元。

收支两抵，当年收支结余16989万元，加上年结余33224万元，年终滚存结余50213万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份支付的基金。

全市社保基金预算收支决算与市九届人大一次会议上的报告数有差异，主要差异情况及原因为：

1．完成社会保险基金预算收入决算数差异13866万元、预算数差异16573万元；完成社会保险基金预算支出差异22427万元，预算数差异15462万元；当年收支结余差异8561万元，上年结余差异2810万元，年终滚存结余差异11371万元，出现数据差异主要原因:一是社会保险基金决算口径要求，城镇职工基本医疗保险、职工大病医疗保险、城镇居民基本医疗保险日常收支数据在市级反映，决算数据由州级统一列报；二是机关事业单位养老保险政策不明确，年初有预算，年底政策明确后，楚雄市从2017年1月开始机关事业单位养老保险改革，所以将预算数调整为零。

2．投资收益差异137万元，财政补贴收入差异140万元，其他收入差异623万元，转移性收入差异79万元；其他支出差异2420万元，转移性支出差异2万元，出现数据差异主要原因决算报表调整科目。

二、市级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2016年，市级完成一般公共预算收入154042万元，比年初预算149102万元增收4940万元，增长3.3%，比上年增收14132万元，增长10.1%。

2016年，市级完成一般公共预算支出339733万元，比年初预算数313839万元增支25894万元，增长8.3%，比上年增支38474万元，增长12.8%。

2016年，市级收入总计429712万元，其中：一般公共预算收入154042万元，返还性收入及一般性转移支付收入95567万元，专项转移支付收入113866万元，上年结余收入6919万元，调入资金5495万元，下级上解收入12327万元，债券转贷收入41496万元。

2016年，市级支出总计405763万元，其中：一般公共预算支出339733万元，上解支出29413万元，补助下级支出8911万元，债券还本支出24770万元，安排预算稳定调节基金2936万元。

收支两抵，年终滚存结余23949万元（项目结转23949万元，净结余为零）。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2016年，市级完成政府性基金预算收入37098万元，比上年减少12564万元，下降25.3%。市级完成政府性基金预算支出41051万元，比上年减少19532万元，下降32.2%。

2016年，市级基金收入总计116489万元，其中：政府性基金预算收入37098万元，专项转移支付收入4315万元，上年结余16万元，债券转贷收入75060万元。

2016年，市级基金支出总计116291万元，其中：政府性基金预算支出41051万元，补助下级支出180万元，债券还本支出75060万元。

收支两抵，年终滚存结余198万元。

主任、副主任、各位委员，2016年，全市财政工作克服了各种不利因素的影响，圆满完成了市八届人大四次会议通过的财政收支预算。但财政面临的困难依然很多：一是税收增长难。经济下行压力和不确定、不稳定因素仍然存在，非烟工业难以在短期内实现快速增长，加之受结构性减税政策的影响，全市税收增长的压力仍然较大；二是争先进位难。我市财政收支基数庞大，在税收收入持续下降，非税收入增量有限的情况下，增幅难以实现在全州争先进位。三是资金筹措难。我市一般公共预算收入对支出的支撑有限（51%依靠自身收入，2%依靠税收返还，47%依靠上级转移支付）。从当前和今后一段时期看，土地财政的不可持续性将更加明显；同时，随着《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）和《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）文件出台，融资渠道进一步收紧，融资工作陷入困境。依靠出让土地和融资资金解决公共服务领域和推进城市发展建设资金问题的可能性将进一步减弱。四是保障平衡难。从目前情况分析，财政收入保持低速增长将成为新常态，但个人及民生支出、还本付息支出、重点项目支出呈现快速上升态势，收支矛盾越来越突出，财政平衡压力巨大。

在下步工作中，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，统一思想，坚定信心，克难奋进，努力推动全市经济社会持续健康发展。