楚雄市2018年财政总决算

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楚雄市2018年政府决算公开目录

楚雄市2018年度地方财政决算于2019年8月16日经楚雄市第九届人大常委会第二十一次会议通过，根据《中华人民共和国预算法》有关规定，在参照省财政厅公开模式的基础上结合我市实际，现将楚雄市2018年度财政决算内容公开如下：

第一部分：楚雄市2018年财政总决算报告

一、2018年地方财政预算执行情况

二、全市一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

三、全市2018年转移支付执行情况说明

四、全市2018年政府性债务举债情况说明

五、全市2018年预算绩效工作开展情况说明

六 、2018年财政工作措施

第二部分：楚雄市2018年财政决算公开表

表一、云南省楚雄州楚雄市2018年度一般公共预算收入决算表

表二、云南省楚雄州楚雄市2018年度一般公共预算支出决算表

表三、云南省楚雄州楚雄市2018年度一般公共预算支出决算明细表

表四、云南省楚雄州楚雄市2018年度政府性基金预算收入决算表

表五、云南省楚雄州楚雄市2018年度政府性基金预算支出决算表

表六、云南省楚雄州楚雄市2018年度国有资本经营预算收入决算表

表七、云南省楚雄州楚雄市2018年度国有资本经营预算支出决算表

表八、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级一般公共预算收入决算表

表九、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级一般公共预算支出决算表

表十、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

表十一、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级政府性基金预算收入决算表

表十二、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级政府性基金预算支出决算表

表十三、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级国有资本经营预算收入决算表

表十四、云南省楚雄州楚雄市2018年度本级国有资本经营预算支出决算表

表十五、云南省楚雄州楚雄市2018年度上级税收返还和转移支付收入决算表

表十六、云南省楚雄州楚雄市2018年度一般公共预算基本支出政府经济分类决算表

表十七、云南省楚雄州楚雄市2018年度税收返还和转移支付支出决算表

表十八、云南省楚雄州楚雄市2018年度政府性基金预算转移支付支出决算表

表十九、云南省楚雄州楚雄市2018年度对下税收返还和转移支付分地区决算表

表二十、云南省楚雄州楚雄市2018年度对下专项转移支付分地区分项目决算表

表二十一、云南省楚雄州楚雄市2018年度社会保险基金预算收支及结余情况表

表二十二、云南省楚雄州楚雄市2018年度地方政府债务余额情况表

表二十三、云南省楚雄州楚雄市2018年年度国有资本经营预算转移支付表

第一部分

楚雄市2018年财政总决算

报告

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在市委的坚强领导和市人大及其常委会的依法监督下，市人民政府团结带领全市各族人民，贯彻落实党的十九大和习近平总书记考察云南重要讲话精神及省委十届四次、州委九届三次、市委九届三次全会精神，大力弘扬“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”精神，落实中央、省、州和市委对2018年经济工作的总体部署，以保障和改善民生为重点，全面深化财政改革，进一步夯实发展基础，壮大财政收入规模，增强财政支持经济社会发展的能力，为与全国、全省同步全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算

2018年，全市完成一般公共预算收入250425万元，比年初预算数248107万元超收2318万元，增长0.9﹪，比上年增收18548万元，增长8﹪，其中：税收收入完成161843万元，比上年增长15.1﹪；非税收入完成88582万元，比上年下降3﹪。全市完成一般公共预算支出515600万元，比年初预算数465657万元增支49943万元，增长10.7﹪，比上年增支76301万元，增长17.4﹪。

全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入250425万元，转移性收入258008万元，上年结余收入11087万元，调入资金50880万元（其中：调入预算稳定调节基金5613万元，从政府性基金调入44518万元，从其他资金调入749万元），债务转贷收入10711万元，收入总计581111万元。一般公共预算支出515600万元，上解上级支出40448万元，债务还本支出8394万元，增设预算稳定调节基金7543万元，支出总计571985万元。收支两抵，年末滚存结余9126万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

1．市级

市级完成一般公共预算收入178219万元，比年初预算数176399万元增收1820万元，比上年增收13359万元，增长8.1﹪。市级完成一般公共预算支出440390万元，比年初预算数397750万元增支42640万元，增长10.7﹪，比上年增支65261万元，增长17.4﹪。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入178219万元，转移性收入258008万元，上年结余收入10452万元，下级上解收入14615万元，调入资金48361万元（其中：调入预算稳定调节基金5083万元，从政府性基金调入42529万元，从其他资金调入749万元），债务转贷收入9441万元，收入总计519096万元。一般公共预算支出440390万元，上解上级支出40448万元，补助下级支出15570万元，增设预算稳定调节基金7045万元，债务还本支出7124万元，支出总计510577万元。收支两抵，年末滚存结余8519万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

2．开发区

开发区完成一般公共预算收入72206万元，比年初预算数71708万元增收498万元，比上年增收5189万元，增长7.7﹪。开发区完成一般公共预算支出75210万元，比年初预算数67907万元增支7303万元，增长10.8﹪，比上年增支11040万元，增长17.2﹪。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入72206万元，转移性收入15570万元，债务转贷收入1270万元，上年结余收入635万元，调入资金2519万元（其中：调入预算稳定调节基金530万元，从政府性基金调入1989万元），收入总计92200万元。一般公共预算支出75210万元，转移性支出14615万元，增设预算稳定调节基金498万元，债务还本支出1270万元，支出总计91593万元。收支两抵，年末滚存结余607万元。

（二）政府性基金预算

2018年，全市完成政府性基金预算收入118087万元，比年初预算数65000万元增收53087万元，增长81.7﹪，比上年增收56046万元，增长90.3﹪；全市完成政府性基金预算支出164172万元，比年初预算数69189万元增支94983万元，增长137.3﹪，比上年增支98462万元，增长149.8﹪。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入118087万元，转移性收入3991万元，上年结余收入189万元，债务转贷收入102584万元，收入总计224851万元。政府性基金预算支出164172万元，债务还本支出15584万元，调出资金44518万元，支出总计224274万元。收支两抵，年末滚存结余577万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

1．市级

市级完成政府性基金预算收入71054万元，比年初预算数40000万元增收31054万元，增长77.6﹪，比上年增收25055万元，增长54.5﹪。市级完成政府性基金预算支出119028万元，比年初预算数44189万元增支74839万元，增长169.4﹪，比上年增支69455万元，增长140.1﹪。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入71054万元，转移性收入3991万元，上年结余收入189万元，债务转贷收入102584万元，收入总计177818万元。政府性基金预算支出119028万元，补助下级支出132万元，调出资金42529万元，债务还本支出15584万元，支出总计177273万元。收支两抵，年终滚存结余545万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

2．开发区

开发区完成政府性基金预算收入47033万元，比年初预算数25000万元增收22033万元，增长88.1﹪，比上年增收30991万元，增长193.2﹪。开发区完成政府性基金预算支出45144万元，比年初预算数25000万元增支20144万元，增长80.6﹪，比上年增支29007万元，增长179.8﹪。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入47033万元，转移性收入132万元，收入总计47165万元。政府性基金预算支出45144万元，调出资金1989万元，支出总计47133万元。收支两抵，年终滚存结余32万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

（三）社会保险基金预算

2018年，全市完成社会保险基金预算收入67045万元，比年初预算数57649万元超收9396万元，增长16﹪，其中：社会保险基金保险费收入54662万元，投资收益638万元，财政补贴收入9348万元，其他收入860万元，转移性收入1537万元。全市完成社会保险基金预算支出55372万元，比年初预算数50015万元增支5357万元，增长11﹪，其中：社会保险待遇支出49596万元，其他支出5710万元，转移性支出66万元。收支两抵，本年收支结余11673万元，加上年结余55788万元，年末滚存结余67461万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份支付的基金。

（四）国有资本经营预算

2018年，全市国有资本经营预算上年结余3万元。全市完成国有资本经营预算支出3万元，年终滚存结余0万元。

二、全市一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和市政府的工作安排，经楚雄市财政局汇总，现将楚雄市（包括市本级行政、事业单位、15个乡镇、开发区行政、事业单位以及其他使用一般公共预算财政拨款安排“三公”经费单位）2018年“三公”经费决算情况公开如下：

2018年楚雄市一般公共预算拨款“三公”经费支出决算汇总数为2113.37万元，较2017年决算数增加247.65万元，增长13.27%。其中：因公出国（境）费为4.72万元，较2017年决算数增加3.14万元，2018年云南省食品药品监督管理局组织赴日本、韩国执行保健食品和化妆品质量安全及监管学习交流，我市参加人员1名。发生因公出国（境）费4.72万元；公务接待费为646.47万元，较2017年决算数减少121.59万元，下降15.83%。其中：国内公务接待12889批次，119778人次；公务用车购置及运行维护费为1462.17万元，较上年增加366.11万元，增长33.4%，（其中：公务用车购置费321.63万元，较上年增加321.63万元，公务用车运行维护费1140.54，较上年增加44.48万元，增长4.06%。全年公务用车购置数为11辆，年末公务用车保有量338辆。）

三、全市2018年转移支付执行情况说明

2018年，我市共收到上级转移支付补助资金258008万元，具体执行情况如下：

（一）一般性转移支付补助收入执行情况

1、返还性收入预算情况：2018年返还性收入24709万元。其中：所得税基数返还3771万元，增值税返还5301万元，消费税返还22万元，增值税“五五分享”税收返还收入9575万元，其他返还性收入6040万元。

2、一般性转移支付收入执行情况

2018年一般性转移支付补助收入85486万元，其中：均衡性转移支付补助14579万元，县级基本财力保障机制奖补资金725万元，结算补助1662万元，企业事业单位划转补助收入1923万元，基层公检法司转移支付补助1358万元，城乡义务教育等转移支付收入11030万元，基本养老金等转移支付收入9307万元，城乡居民医疗保险转移支付收入16796万元，农村综合改革转移支付收入1144万元，产粮（油）大县奖励资金收入2598万元，重点生态功能区转移支付补助5851万元，固定数额补助收入14940万元，民族地区转移支付收入48万元，贫困地区转移支付收入3189万元，其他一般性转移支付补助336万元。

（二）专项转移支付收入预算情况

2018年上级专项转移支付补助预算147813万元，其中：一般公共服务支出2008万元，国防支出187万元，公共安全支出369万元，教育支出12352万元，科学技术支出1419万元，文化体育与传媒支出1793万元，社会保障和就业支出12049万元，医疗卫生与计划生育支出12533万元，节能环保支出5384万元，城乡社区支出5461万元，农林水支出22712万元，交通运输支出53632万元，资源勘探信息等支出6115万元，商业服务业等支出366万元，金融支出10万元，国土海洋气象等支出784万元，住房保障支出10124万元，粮油物资储备支出515万元。

四、全市2018年政府性债务举债情况说明

根据新《中华人民共和国预算法》和《云南省深化政府性债务管理体制改革实施方案》相关要求，楚雄市2018年新增举借债务89316.58万元，主要是省级发行的地方政府新增债券，其中：一般债券2316.58万元，专项债券87000万元，资金主要安排如下：

1、一般债券2316.58万元安排情况

根据《楚雄州财政局关于下达2018年地方政府债务限额的通知》（楚财预〔2018〕87号）要求和《楚雄市人大常委会对市人民政府关于提请审议楚雄市2018年地方政府债务限额及2018年新增债券分配方案议案的决定》（市人发〔2018〕15号），2018年新增一般债券资金2316.58万元，主要用于：楚雄市扶贫项目贴息682.6万元；八角镇2018年自然村整村推进项目117万元；苍岭镇2018年自然村整村推进项目81万元；东华镇2018年自然村整村推进项目72万元、道路硬化39.5万元；鹿城镇整村推进项目54万元；吕合镇整村推进项目23万元；西舍路镇整村推进项目611.48万元；树苴乡整村推进项目216万元；子午镇整村推进项目90万元；大地基乡整村推进项目36万元；大过口乡劳动力转移培训6万元；东瓜镇整村推进项目36万元；三街镇整村推进项目252万元。

2、专项债券87000万元安排情况

根据《楚雄州财政局关于下达2018年地方政府债务限额的通知》（楚财预〔2018〕号87号）要求和《楚雄市人大常委会对市人民政府关于提请审议楚雄市2018年地方政府债务限额及2018年新增债券分配方案议案的决定》（市人发〔2018〕15号），2018年新增专项债券资金主要用于：楚雄市鹿城镇交通集团大修厂片区棚户区改造项目27000万元；楚雄市东南新城土地收购储备项目60000万元。

五、全市2018年重大政策和重点项目等预算绩效工作开展情况说明

2018年我市开展的重大政策和重点项目等绩效评价执行结果如下：

一是积极协调市农业局（市畜牧局）、市林业局等涉农部门，首次对2016年度市级财政安排的农业产业化项目资金1000万元开展绩效评价，并形成绩效评价报告上报市人民政府和州财政局，为市人民政府在农业产业化项目资金安排上提供决策参考。二是做好2018年扶贫项目资金绩效目标申报工作，上报市人民政府下发了《楚雄市扶贫项目资金绩效管理工作实施方案》（楚市政办通〔2018〕89号），进一步加强和规范了扶贫项目资金预算绩效管理，对全市18个部门、52个项目、13.94亿元财政扶贫资金开展绩效目标申报，更好地发挥了财政资金的脱贫攻坚作用。

六、2018年财政工作措施

围绕2018年财政发展思路和预算目标，着力做好以下工作：

（一）强化征管保收入。一是咬定目标，坚持按月进行分析、关键节点按周分析制度，健全部门联动、市区联动的征管机制和压实领导挂点联系重点税源户制度。二是压实责任，年初按月将任务分解到各征收部门，确保征收部门任务明确、措施有力。三是成立税收征收工作小组，深入企业进行调研摸底，掌握企业纳税第一手资料，及时解决企业纳税存在困难和问题。四是强化税收征管稽查力量，加大纳税评估和稽查力度，严防不实申报和偷逃税款。五是成立欠税清缴工作组，加大欠税清收工作，确保税收应缴尽缴。六是加强协调，做好环境保护税征收工作。

（二）加大争取保运转。一是紧紧围绕向上争取资金目标，加大向上争取资金力度，全力“保工资、保运转、保民生”。二是建立任务倒逼机制，督促各部门对标对表，围绕任务制定攻关目标，加大与上级部门协调，对已上报项目加大跟踪力度，对政策有变动的项目，及时调整项目，争取更多的资金到位。三是加大项目储备力度，科学谋划2018年重点支撑项目，建立优质的基层项目库，加大向上汇报争取力度，确保获得更多上级资金支持。

（三）提高效率保支出。全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑。进一步明确支出主体责任，强化督查问效，按月通报全市支出进度；将支出进度考核纳入综合绩效考核，对不及时使用财政资金的单位严格进行通报和约谈问责。加大存量资金清缴力度，及时收回财政滞留资金，重新进行分配使用，提高资金使用效益。围绕项目抓支出，督促加快重点项目建设进度，按照进度抓好资金保障，加快资金支出进度，确保实现全年支出目标。

总的来看，我市财政运行总体平稳。2018年财政收支预算已圆满完成，深入推进财政改革发展，任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委的坚强领导下，凝心聚力谋发展，改革创新创佳绩，为推动全市经济社会跨越发展和与全国全省同步全面建成小康社会做出新的贡献。

第二部分

楚雄市2018年财政决算公开表（见附件）

                                                                                                 

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监督索引号53230103100011111

2018年楚雄市2018年度财政决算公开表.xls