云南省楚雄龙江中学2021年决算公开

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云南省楚雄龙江中学2021年决算公开

目录

第一部分 云南省楚雄龙江中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表一

（四）项目支出绩效自评表二

（五）项目支出绩效自评表三

（六）项目支出绩效自评表四

（七）项目支出绩效自评表五

（八）项目支出绩效自评表六

（九）项目支出绩效自评表七

（十）项目支出绩效自评表八

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 云南省楚雄龙江中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省楚雄龙江中学为楚雄市教育体育局下属单位，是云南省二级一等完全中学，属于全额拨款事业单位。龙江中学坚持"勤奋、严谨、民主、开拓"的校风，"平等帮助、友好沟通"的教风，致力于实施中学义务教育，促进基础教育发展。

（二）2021年度重点工作任务介绍

在楚雄市人民政府、市教育体育局的正确领导下，龙江中学全体教职工共同努力，保证了学校日常工作的顺利进行，现将2021年度重点工作任务简要总结如下：一是重视校园文化建设，促进学校内涵发展。物质文化建设方面，根据学校校园实际，购置各种体育器材、实验器材等。精神文化方面，举行各种主题活动，不仅丰富了学生们的课余生活，也给学校留下一道靓丽的风景。二是优化教师队伍建设，教师发展成效显著。我校高度重视教师素质培训工作，做到有计划、有目标、有措施、有总结。三是保障日常工作运转支出，包括人员的工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等。四是落实各种专项资金的使用，包括建档立卡学生补助、免学费补助、高中助学金、营养改善计划资金等，确保专项资金专款专用，不做其他用途。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省楚雄龙江中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个即云南省楚雄龙江中学。

内设机构9个，分别是：办公室、政教处、教务处、总务处、教科处、财务室、学生资助办公室、心理咨询室、团委办公室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省楚雄龙江中学2021年末实有人员编制177人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制177人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员177人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员29人。其中：离休1人，退休28人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省楚雄龙江中学2021年度收入合计3,841.78万元。其中：财政拨款收入3,754.78万元，占总收入的97.74%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入87.00万元（含教育收费87.00万元），占总收入的2.26%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年收入3,260.39万元对比，增加581.39万元，增长17.83%。增长的主要原因：一是在职人员增加7人及正常的人员薪级工资调整增加；二是教育收费事业收入较上年增加；三是学生资助、偿债资金及教育基础设施建设资金等专项资金收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

云南省楚雄龙江中学2021年度支出合计3,795.97万元。其中：基本支出3,110.25万元，占总支出的81.94%；项目支出685.72万元，占总支出的18.06%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年支出3,281.62万元对比，增加514.35万元，增长15.67%，增长的主要原因：一是在职人员增加7人及正常的人员薪级工资调整支出增加；二是教育收费支出较上年增加；三是学生资助、偿债资金及教育基础设施建设资金等专项支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障云南省楚雄龙江中学正常运转的日常支出3,110.25万元。与上年支出2,949.91万元对比，增加160.34万元，增长5.44%，增长的主要原因：在职人员增加7人及正常的人员薪级工资调整支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,931.99万元，占基本支出的94.27%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费178.26万元，占基本支出的5.73%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障云南省楚雄龙江中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出685.72万元。与上年支出331.71万元对比，增加354.01万元，增长106.72%，增长的主要原因：2021年我校支付项目偿债资金498.34万元，占项目支出的72.68%，而2020年无此项支出，故增长较大。

具体项目开支及开展工作情况：1.偿债资金498.34万元，主要用于偿还融资贷款本息，促进全市教育事业的发展；2.基础设施建设资金25.00万元，主要用于改善学校基础设施，提升教育硬件、软件质量，满足广大人民群众对教育高质量和改善办学条件的需求，促进全市教育事业的发展，按照预定目标完成薄弱学校改造项目建设任务；3.普通高中免学费支出5.64万元，主要用于落实助学政策，按照400元/生/年的标准发放补助，解决普通高中家庭经济困难学生的就学问题，帮助他们顺利完成学业；4.普通高中生均公用经费省补资金11.83万元，主要用于保证学校高中部开展日常教育活动所需的基本开支，确保每一分钱用到学生身上；5.城乡义务教育公用经费46.47万元，主要用于保证学校初中部开展日常教育活动所需的基本开支，提高经费使用效率；6.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金38.50万元，主要用于落实助学政策，按照1250元/生/年的标准发放补助，解决义务教育家庭经济困难学生的就学问题，帮助他们顺利完成学业；7.义务教育阶段学校营养改善计划资金3.00万元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况；8.普通高中国家助学金56.94万元，主要用于落实助学政策，解决普通高中家庭经济困难学生的就学问题。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省楚雄龙江中学2021年度一般公共预算财政拨款支出3,754.78万元，占本年支出合计的98.91%。与上年支出3,269.14万元对比，增加485.64万元，增长14.86%，增长的主要原因：一是在职人员增加7人及正常的人员薪级工资调整支出增加；二是学生资助、偿债资金及教育基础设施建设资金等支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出3,024.43万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.55%。主要用于：（1）工资福利支出2,200.64万元，其中：基本工资851.71万元、津贴补贴471.06万元、奖金427.53万元、绩效工资444.12万元、其他社会保障缴费6.22万元；（2）商品和服务支出187.77万元，其中：办公费65.09万元、水费22.66万元、电费24.03万元、邮电费2.39万元、物业管理费4.68万元、差旅费2.21万元、维修费18.42万元、培训费9.05万元、劳务费39.24万元；（3）对个人和家庭的补助105.08万元，其中：生活补助48.28万元、助学金56.80万元；（4）资本性支出530.94万元，其中：房屋建筑物构建25.00万元、办公设备购置7.61万元、基础设施建设498.33万元。

2.社会保障和就业（类）支出332.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.85%。主要用于：基本养老保险缴费234.92万元、职业年金缴费22.24万元、离退休费75.12万元。

3.卫生健康（类）支出222.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.92%。主要用于：职工基本医疗保险缴费151.89万元、公务员医疗补助缴费70.44万元。

4.住房保障（类）支出175.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.68%。主要用于职工住房公积金缴费175.75万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省楚雄龙江中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数，主要原因是反对铺张浪费，推进厉行勤俭节约，龙江中学2021年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年对比无变化，主要原因是反对铺张浪费，推进厉行勤俭节约，龙江中学2020-2021年度未发生一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省楚雄龙江中学属于事业单位，无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，云南省楚雄龙江中学资产总额7,220.61万元，其中，流动资产115.65万元，固定资产7,104.06万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.90万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年2,468.93万元相比，本年资产总额增加4,751.68万元，其中固定资产增加4,719.57万元，流动资产增加32.11万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

2021年，我校积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。一是预算配置控制较好。在职人员控制率逐年下降;“三公”经费得到较好控制。二是预算执行比较到位。支出总额控制在预算总额以内，全年无截留或滞留专项资金情况。三是预算管理较为理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。四是资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规和财务管理制度规定执行，正确组织资金的筹集、调度和使用，费用开支有标准、有预算，债权债务及时结算、结清。项目资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

通过绩效自评，发现还存在以下方面问题：由于年初财政预算公用经费资金不足，部分项目不能足额编制，年初安排的经费开支存在不够的情况，导致部分资金需要追加。整改措施：规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

云南省楚雄龙江中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.“三公”经费:指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

2.政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3.财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

4.行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

5.其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

6.教育支出:按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

7.未归口管理的行政单位离退休:反映未实行归口管理，由单位开支的离退休经费。

8.归口管理的行政单位离退休:反映实行归口管理，由社会保障部门开支的离退休经费。

云南省楚雄龙江中学

2022年11月7日

监督索引号53230100836000501111