楚雄市鹿城幼儿园2026年预算公开

目录

第一部分 楚雄市鹿城幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 楚雄市鹿城幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 楚雄市鹿城幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

楚雄市鹿城幼儿园根据国家的有关教育方针实施教育工作，属楚雄市人民政府的一个教育阵地。主要职能是实施学前教育，促进学前教育发展。

（二）机构设置情况

楚雄市鹿城幼儿园共设置5个内设机构，包括：教学办公室、园长办公室、行政办公室、保健室、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是以党的教育方针为指引，紧扣教育强国建设与学前教育普惠发展要求，秉持“党建带团建，党风促教风”理念，为幼儿园高质量发展筑牢政治根基。二是严格按照《幼儿园办园质量综合评价方案》及《幼儿园保育教育质量评估指南》中对一级一等幼儿园的标准要求，不断优化园所空间布局，增加符合幼儿发展需要的活动设施和材料，规范管理，提高办园质量；三是持续加强教职工师资素质及专业能力建设，教职工在履职能力、班级管理、教科研、保教业务等方面存在差距，整体素质需进一步提高。四是推进省级课题“彝族民间体育游戏促进幼儿动作能力发展的实践研究”的研究工作，以课题研究服务于教育实践的改进有效促进体能活动的开展。

二、预算单位基本情况

鹿城幼儿园编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制34人。在职实有25人，其中：财政全额保障25人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中：离休0人，退休26人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入8,725,081.82元，其中：一般公共预算8,725,081.82元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年15,114,431.49元对比减少6,389,349.67元，下降42.27%，主要原因是：按照2024年12月26日楚雄市教育体育局通知要求，楚雄市盛世幼儿园为独立法人的公益二类事业单位，2026年楚雄市盛世幼儿园经费不纳入楚雄市鹿城幼儿园经费预算，因此鹿城幼儿园预算经费较上年减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入8,725,081.82元，其中：本年收入8,725,081.82元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,725,081.82元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年15,114,431.49元对比减少6,389,349.67元，下降42.27%，主要原因是：按照2024年12月26日楚雄市教育体育局通知要求，楚雄市盛世幼儿园为独立法人的公益二类事业单位，2026年楚雄市盛世幼儿园经费不纳入楚雄市鹿城幼儿园经费预算，因此鹿城幼儿园预算经费较上年减少。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出8,725,081.82元。财政拨款安排支出8,725,081.82元，其中：基本支出5,507,902.22元，与上年8,189,031.49对比减少2,681,129.27元，下降32.74%，主要原因是：按照2024年12月26日楚雄市教育体育局通知要求，楚雄市盛世幼儿园为独立法人的公益二类事业单位，2026年楚雄市盛世幼儿园经费不纳入楚雄市鹿城幼儿园经费预算，因此基本支出减少；项目支出3,217,179.60元，与上年6,925,400.00元对比减少3,708,220.40元，下降53.55%，主要原因是：按照2024年12月26日楚雄市教育体育局通知要求，楚雄市盛世幼儿园为独立法人的公益二类事业单位，2026年楚雄市盛世幼儿园经费不纳入楚雄市鹿城幼儿园经费预算，因此项目支出减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050201学前教育：6,635,814.90元，主要用于在职人员、编制外长期聘用人员工资及保障机构正常运转支出；

2080502事业单位离退休：589,516.20元，主要用于退休人员统筹外退休费及退休人员公用经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：512,021.12元，主要用于缴纳职工养老保险单位承担部分支出；

2080506机关事业单位职业年金缴费280,000.00元，主要用于单位2026年度达到法定退休年龄参保人员职业年金个人账户所需资金支出；

2089999其他社会保障和就业支出：18,620.92元，主要用于单位失业保险缴费的支出；

2101102事业单位医疗：180,888.98元，主要用于单位医疗保险缴费的支出；

2101103公务员医疗补助：174,723.70元，主要用于单位公务员医疗保险缴费的支出；

2101199其他行政事业单位医疗支出：14,280.00元，主要用于职工大病保险单位部分缴费的支出；

2210201住房公积金：319,216.00元，主要用于住房公积金单位部分缴费的支出。

五、对下专项转移支付情况

楚雄市鹿城幼儿园无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额252,300.00元，其中：政府采购货物预算252,300.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

鹿城幼儿园2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年0元增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

鹿城幼儿园因公出国（境）费预算为0元，较上年0元增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

鹿城幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年0元增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务接待费预算均为0元。

（三）公务用车购置及运行维护费

鹿城幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年0元相比增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年0元相比，增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为0元。本单位公务用车运行维护费用城乡义务教育公用经费上级补助资金支付。

八、重点项目预算绩效目标情况

鹿城幼儿园2025年无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

7.“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

鹿城幼儿园2025年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

鹿城幼儿园2026年委托业务费安排0元，与上年对比增加0元，无变化。主要原因本单位未预算委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，鹿城幼儿园资产总额6,170,585.99元，其中，流动资产10,785.07元，固定资产3,611,044.12元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2,548,756.80元，其他资产0.00元。与上年19,741,637.15元相比，本年资产总额减少13,571,051.16元，其中固定资产减少16,102,562.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产19项，账面原值125, 871.00元，实现资产处置收入1,593.46元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 楚雄市鹿城幼儿园2026年预算表

（见附表）