楚雄市教育体育局2024年度部门决算

监督索引号53230100836001000

楚雄市教育体育局2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻落实党和国家的教育方针、政策；制定地方性教育管理办法并监督执行；拟定全市教育改革与发展战略、规划、政策并组织实施。

2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门组织实施各级各类学校的设置标准，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。

3.负责推进义务教育的均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导和协调；指导中小学、幼儿教育工作，落实基础教育教学基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。

4.指导以就业为导向的职业教育发展与改革工作，落实教学指导文件和教学评估标准，指导农村、农民文化技术教育工作。

5.统筹管理全市的基础教育、职业技术教育、成人高等教育、高等教育自学考试以及民办教育等工作；指导、协调各乡镇和各部门有关教育工作；组织对乡镇、市直相关单位的教育工作和辖区内各类学校的工作督导与评估。

6.统筹管理本部门教育经费；参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策性措施；负责统计和监管全市教育经费的投入和使用情况；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；指导、管理全市资助经济困难学生工作和助学贷款工作；指导和组织实施教育体育系统内部审计工作。

7.统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族和少数民族地区及贫困地区的教育援助。

8.指导各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

9.主管全市的教师工作。组织指导中小学教师的资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训、调配交流、档案管理和考核奖惩等工作；研究制定县内各类学校编制标准和监督执行标准；指导教育体育系统人才队伍建设。

10.组织指导教育体育系统的国际交流与合作，统筹管理出国留学、中外合作办学，开展与香港、澳门特别行政区和中国台湾地区的教育合作与交流，会同有关部门依法监督管理自费留学中介服务机构。

11.组织、指导全市教育体育督导工作。

12.管理局属学校和市直属学校，归口管理教育基金会；指导有关学会、协会等社团组织工作。

13.按照党组织隶属关系，规划并指导局直属单位和中小学校的党建、宣传、统战和群团工作；指导和协调教育体育系统的稳定工作。

14.协助市委组织部考察市直属学校领导班子和领导干部，负责局直属单位和所属学校干部的考察任免。

15.指导全市教育体育系统的纪检、监察工作。

16.指导管理全市农村义务教育学生营养餐工作。

17.负责做好教育阳光服务工作。

18.指导关心下一代工作。

19.统筹管理政务服务工作。

20.统筹管理综治、法规、校车标牌、校车驾驶人的审核工作。

21.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：党工委办、办公室、教育科、教育督导科、人事科、安全科、财务科、建设管理科、体育科、师训科、教育工会。

所属单位4个，分别是：

1.楚雄市招生考试办公室

2.楚雄市学生资助中心

3.楚雄市业余少体校

4.楚雄市教师管理服务中心。

（二）决算单位构成

纳入楚雄市教育体育局2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即楚雄市教育体育局。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入楚雄市教育体育局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致的原因是所属单位4个属楚雄市教育体育局直属事业单位，由楚雄市教育体育局进行决算编报。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市教育体育局2024年末编制内实有人员47人。包括财政拨款开支经费的：公务员28人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

楚雄市教育体育局2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

2024年是全面贯彻落实党的二十届三中全会开局之年，是“楚雄市教育高质量发展三年行动计划”规划承上启下的关键之年，面对教育改革发展任务，全市教育体育系统守正创新，勠力同心，攻坚克难，教育体育工作高质量发展，迈出新步伐、展现新气象。

1.固本强基，筑牢堡垒，“党建引领”点燃教育初心，政治支柱更加有力。党对教育的领导有效加强，理论武装头脑深入人心，管党治党基础更加牢固，全面从严治党落地生根，领导妇团工青更加有力。

2.优化配置，破题解难，“提质增效”开创教育新篇，优质资源更加普及。校点布局不断优化，办学条件不断改善，师资配置不断加强，教育质量不断提高。

3.全员覆盖，建强队伍，“人才优势”助力教育发展，能力支撑更加明显。打造了更有水平的教研队伍，打造了更高素质的教师队伍，打造了更强引领的校长队伍，打造了更快成长的新人队伍。

4.五育并举，阳光成长，“素质教育”提升育人成效，全面发展成色更足。坚持以德育心，培根铸魂，坚持以智慧心，启智充能，坚持以体强心，行稳致远，坚持以美润心，向美而行，坚持以劳健心，知行合一，关注心理健康，守护成长。

5.改革赋能，多方发力，“守正创新”夯实教育根基。教育改革全面深化，督导评估引领有力，审计督促更具实效，专项整治惠民暖心，资助惠及更多人群。

6.强化责任，筑牢防线，“全员参与”优化教育环境，校园秩序更加稳定。控辍保学成效明显，“双减”工作不断深化，校园安全保障到位，“利剑护蕾”走深走实，招生考试更加公平。

7.完善设施，氛围引领，“全民健身”推动全民健康，体教融合更加紧密。规划先行，健身设施“遍地开花”，专业引领，全民健身“氛围浓郁”，发挥优势，赛事活动“多姿多彩”，应融尽融，体育产业“蓬勃发展”。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市教育体育局2024年度收入合计134589449.91元。其中：财政拨款收入132506749.91元，占总收入的98.45%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入2082700.00元，占总收入的1.55%。

与上年相比，收入合计增加68583120.71元，增长103.90%。其中：财政拨款收入增加68250420.71元，增长106.22%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加332700.00元，增长19.01%。财政拨款收入增长主要原因是2024年将学生营养改善计划项目调整到我单位进行核算，导致财政拨款收入增加；其他收入增长主要原因是2024年捐赠收入增加，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

楚雄市教育体育局2024年度支出合计134589449.91元。其中：基本支出9361575.46元，占总支出的6.96％；项目支出125227874.45元，占总支出的93.04％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加68583120.71元，增长103.90%。其中：基本支出增加342522.65元，增长3.80%；项目支出增加68240598.06元，增长119.75%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。增长主要原因是2024年将学生营养改善计划项目调整到我单位进行核算，导致财政拨款收入增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障楚雄市教育体育局机构正常运转的日常支出9361575.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8957765.62元，占基本支出的95.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费403809.84元，占基本支出的4.31％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障楚雄市教育体育局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出125227874.45元。其中：基本建设类项目支出57410818.48元。具体项目开支及开展工作情况：

教育体育事业发展补助项目经费2112630.23元，主要用于考试考务费支出，教师节走访慰问支出，三大球两小球运动会支出，创建文明城市经费支出，“县管校聘”工作经费支出，云南省楚雄2005年龄段青少年精英足球队建设保障支出，国家义务教育监测经费支出。

教育体育专项业务补助项目经费123115244.22元，主要用于教育费附加支出，农村税费改革财政转移支付，捐赠收入预算支出，其他民生保障。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出131666350.48元，占本年支出合计的97.83%。与上年相比增加68818383.44元，增长109.50%，完成年初预算的114.23%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出128598284.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.67%，完成年初预算的117.39%。主要用于基本支出的基本工资、津补贴等人员支出残疾人保障金、办公费、水电费、差旅费、邮电费、车辆运行费、公务交通补贴、工会经费等；项目支出的专项业务支出。其中：工资福利支出5895099.59元，商品和服务支出17573683.07元，对个人和家庭的补助支出46788213.51元，资本性支出58341288.28元。 造成预决算差异的主要原因是上级下达2024年建设项目资金，导致预决算差异。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1804070.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.37%，完成年初预算的39.99%。主要用于养老保险缴费及退休费支出。其中：行政单位离退休598532.60元，机关事业单位基本养老保险缴费支出937254.08元，死亡抚恤268284.00元；造成预决算差异的主要原因是未及时支付2024年4至12月机关事业单位基本养老保险缴费，预决算差异。

9.卫生健康（类）支出554528.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.42%，完成年初预算的96.98%。主要用于行政事业医疗支出，其中：行政单位医疗172893.67元，事业单位医疗119682.92元，公务员医疗补助243525.76元，其他行政事业单位医疗18426元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及缴费基数调整，导致预决算差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出709467.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.54%，完成年初预算的111.26%。主要用于住房公积金支出709467.00元；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费基数调整，补缴以前年度住房公积金，导致预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为47050.00元，决算为43642.16元，完成年初预算的92.76%；支出决算较上年减少965.54元，下降2.16%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为25650.00元，决算为22881.16元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的52.43%，完成年初预算的89.21%；公务接待费支出年初预算为21400.00元，决算为20761.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的47.57%，完成年初预算的97.01%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变化；公务用车购置费支出决算较上年无增减变化；公务用车运行维护费支出决算较上年减少901.54元，下降3.79%；公务接待费支出决算较上年减少64.00元，下降0.31%；具体是国内接待费支出决算20761.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少64.00元，下降0.31%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为47050.00元，支出决算为43642.16元，完成年初预算的92.76%，支出决算较上年减少965.54元，下降2.16%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为25650.00元，决算为22881.16元，完成年初预算的89.21%；公务接待费支出年初预算为21400.00元，决算为20761.00元，完成年初预算的97.01%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是楚雄市教育体育局严格执行中央八项规定，在实际执行中对“三公”经费实行压缩。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无增减变化；公务用车购置费支出决算无增减变化；公务用车运行维护费支出决算减少901.54元，下降3.79%；公务接待费支出决算减少64.00元，下降0.31%，具体是国内接待费支出决算20761.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少64.00元，下降0.31%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变化。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是楚雄市教育体育局严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公”经费实行压缩。同时按照市委、市人民政府的要求，把严格控制“三公”经费作为一项重要工作，采取有力措施，切实加强“三公”经费的管理，明确职责，完善制度，落实措施，确保工作取得实效。并在日常财务监管中，将“三公”经费的管理深入到推进党风廉政建设和促进党风政风好转工作中，严格按照厉行节约，反对铺张浪费的要求执行，通过制度约束，建立长效机制，对一些非紧要、非群众最关心最直接最现实的事项，按照能压则压、该减就减的原则切实做到开源节流，尽可能地压缩不必要的开支，控制一般性支出。2024年严格执行公车改革制度，使公务用车运行费降低。每年“三公”经费支出都已实现同比下降，大大降低行政运行成本。

（三）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次288人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展教育工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市教育体育局2024年机关运行经费支出403809.84元，比上年减少27425.79元，下降6.36%，下降主要原因是落实中央关于过紧日子要求，严格按照厉行节约，反对铺张浪费的要求执行，通过制度约束，建立长效机制，对一些非紧要、非群众最关心最直接最现实的事项，按照能压则压、该减就减的原则切实做到开源节流，尽可能地压缩不必要的开支，控制一般性支出，从严控制和压缩机关运行经费支出。部门机关运行经费主要用于办公费用、办公设备购置、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、其他交通费、公务用车运行维护及公务接待费用等各项支出。其中：办公费23631.00元，水费1988.30元，电费17383.22元，邮电费39600.00元，差旅费19818.16元，公务接待费20761.00元，公务用车运行费22881.16元，其他交通费用252347.00元，其他商品和服务支出5400.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，楚雄市教育体育局资产总额6668161.06元，其中，流动资产5963661.89元，固定资产704499.17元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1347896.52元，其中流动资产增加1487461.75元，固定资产减少139565.23元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额14845454.58元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出14845454.58元。授予中小企业合同金额14822773.42元，其中：授予小微企业合同金额22681.16元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况（详见附表13）

（二）部门整体支出绩效自评表（详见附表14）

（三）项目支出绩效自评表（详见附表15）

五、其他重要事项情况说明

2024年，楚雄市教育体育局政府性基金财政拨款收入840399.43元，支出840399.43元（彩票公益金及对应专项债务收入安排支出840399.43元）。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.财政拨款收入：指单位本年从本级财政部门取得的财政拨款收入，包括一般公共预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入。

7.其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入。

8.“三公”经费：是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

监督索引号53230100836001111