楚雄市环城小学2024年度部门决算

第一部分 部门概况

一、主要职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育 法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。在政府和上级主管部门的领导下，以德育为核心、以教育为中心、以“三个面向”为指导，以争创“三优学校”为目标，在“抓基础、促质量、重管理、创特色”的办学理念的指导下，以德育为核心，以教学为中心，以培养学生良好的行为习惯为目的，以提高学生综合素质为目标的工作思路，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：办公室、党总支办公室、工会办公室、教导处、后勤处、安全处、德育处，少先队大队部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为楚雄市教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末实有人员编制75人。包括财政拨款开展经费的：公务员0人。参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员72人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。年末学生1561人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年楚雄市环城小学在楚雄市委、市政府、教育体育局的坚强领导下，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕以学生成长为核心，以办好人民满意的教育为目标，以促进公平和提升质量为主线，以立德树人为根本任务来开展学校各项工作。工作中，全面贯彻党的教育方针，努力践行社会主义核心价值观。全面实施素质教育，全面加强学校管理，努力提高教育教学质量和办学水平。乘着教育均衡发展的契机，进一步对校园软硬件进行全面提升，使教学设施进一步完善，各类馆室设备配置更加齐全，教学质量稳步提升，保障学校各项工作平稳有序开展。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

楚雄市环城小学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

楚雄市环城小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市环城小学2024年度收入合计14118341.21元。其中：财政拨款收入14118341.21元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1008282.96元，增长7.69%。其中：财政拨款收入增加1008282.96元，增长7.69%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：一是人员工资调整，即薪级工资、基本工资及职务变动工资增加。二是机关事业单位基本养老保险、事业单位医疗、公务员医疗补助、失业保险、工伤保险，住房公积金等缴费支出增加。三是办公费、教师培训费、物业管理费等项目支出增加。

二、支出决算情况说明

楚雄市环城小学2024年度支出合计14118341.21元。其中：基本支出13736235.45元，占总支出的97.29％；项目支出382105.76元，占总支出的2.71％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1008282.96元，增长7.69%。其中：基本支出增加947296.77元，增长7.41%；项目支出增加60986.19元，增长18.99%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：一是人员工资调整，即薪级工资、基本工资及职务变动工资增加。二是机关事业单位基本养老保险、事业单位医疗、公务员医疗补助、失业保险、工伤保险，住房公积金等缴费支出增加。三是办公费、教师培训费、物业管理费等项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障楚雄市环城小学机构正常运转的日常支出13736235.45元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13719035.45元，占基本支出的99.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费17200.00元，占基本支出的0.13％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障楚雄市环城小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出382105.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.城乡义务教育公用经费363595.76元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；2.特殊教育公用经费360.00元，主要用于保障随班就读和送教上门残疾学生教育教学支出；3.困难学生生活补助支出 11750.00元，专门用于发放2024年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；4.教师节经费补助5000.00元，主要用于教师节走访慰问支出；5.传染病防控经费1400元，主要用于学校传染病防控经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市环城小学2024年度一般公共预算财政拨款支出14118341.21元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1008282.96元，增长7.69%，完成年初预算的103.68%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%, 年初无此项预算。

5.教育（类）支出9555396.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.68%，完成年初预算的104.43%。主要用于：一是工资福利支出9165090.80 元（其中：基本工资4126770.00元、津贴补贴248700.00 元、绩效工资4716838.00 元、工伤保险缴费35982.80 元、其他工资福利支出3680.00元）；二是商品和服务支出378555.76 元（其中：办公费 84039.08 元、水费21311.80元、电费22838.88元、邮电费18895.00元、物业管理费136800.00元、差旅费4900.00元、培训费80171.00 元、劳务费9600.00元）；三是对个人和家庭的补助支出 11750.00元（其中：家庭经济困难学生生活补助 11750.00元）。造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中，为落实国家及本市关于提高教育系统人员待遇的相关政策，追加了人员经费预算；同时，根据教育事业发展的实际需要，财政追加安排了教育事业发展专项补助资金教育教学经费及增班费（劳务费）等专项经费，确保了各项教育政策的全面落实和重点项目的顺利实施。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2572870.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.22%，完成年初预算的98.47%。主要用于养老保险金、抚恤费、离退休费、失业保险支出，其中：事业单位离退休费支出 852546.30 元，机关事业单位基本养老保险缴费支出1587322.24 元、机关事业单位职业年金缴费支出53252.72元、抚恤费 30906 元、其他社会保障和就业支出48843.53元。造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中，财政未足额安排机关事业单位职业年金缴费，职业年金缴费决算数较年初预算数减少形成差异。

9.卫生健康（类）支出927507.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.57%，完成年初预算的97.32%。主要用于事业单位医疗保险502771.92 元；公务员医疗补助 394700.94元；其他行政事业单位医疗支出28635.00元；重大公共卫生服务支出1400.00元。造成预决算差异的主要原因2024年事业单位医疗保险、公务员医疗补助缴费基数增加，追加了人员经费预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1062566.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.53%，完成年初预算的117.87%。主要用于职工的住房公积金 1050691.00元；购房补贴11875.00元。造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中住房公积金缴费基数增加和财政 拨付了2023年4-5月住房公积金及补全了2023年在职转退休人员住房公积金，追加了人员经费预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市环城小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是：楚雄市环城小学属于事业单位，2024年无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，楚雄市环城小学资产总额1224303.77元，其中，流动资产549035.55元，固定资产670918.22元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4350元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加159671.50元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市环城小学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.财政拨款收入：指单位本年从本级财政部门取得的财政拨款收入，包括一般公共预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入。

7.其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入。

8.“三公”经费：是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9.教育支出：按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53230100874801111