楚雄市北城小学2024年度部门决算

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楚雄市北城小学2024年度部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。

2.实施小学义务教育，促进基础教育发展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：教导处、德育处、后勤处、教科室、少先队大队部、党政办公室、行政办公室、安全办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为楚雄市教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员130人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员129人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员85人（离休0人，退休85人）。年末学生3523人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.高度重视德育工作，始终坚持德育为首的办学宗旨，真正做到育才先育人。

2.教育教学日常管理严格规范，开齐开足课程，落实好体、音、美及信息技术课的管理与考核，全面客观地开展学生综合评价工作。

3.继续深入开展阳光体育运动。全面贯彻落实《中共中央 国务院关于加强青少年体育、增强青少年体质的意见》，开齐开足体育课，上好“两操一课”。

4.重视教育科研工作，开展形式灵活多样、针对性强、实效性高的教研活动，教研工作做到常规化、制度化和规范化。

5.进一步落实控辍保学工作，制定控辍保学责任实施方案，实行领导包年级、班主任和科任教师包班级责任制。

6.牢固树立“安全第一”的思想意识，紧绷安全这根弦，采取多种措施抓好安全工作，确保学校平安稳定。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

楚雄市北城小学2024年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市北城小学2024年度收入合计26772847.51元。其中：财政拨款收入26772847.51元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年24559952.86元相比，收入合计增加2212894.65元，增长9.01%。其中：财政拨款收入增加2212894.65元，增长9.01%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。增加主要原因一是人员工资调整，即薪级工资、基本工资及职务变动工资增加；二是机关事业单位基本养老保险、事业单位医疗、公务员医疗补助、失业保险、工伤保险、住房公积金缴费基数增加；三是本年度财政 拨付了2023年3-12月机关事业单位基本养老保险和2023年4-5住房公积金及补全了2023年在职转退休人员住房公积金，人员经费支出增加。

二、支出决算情况说明

楚雄市北城小学2024年度支出合计26772847.51元。其中：基本支出24920814.54元，占总支出的93.08％；项目支出1852032.97元，占总支出的6.92％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年24559952.86元相比，支出合计增加2212894.65元，增长9.01%。其中：基本支出增加2193303.93元，增长9.65%；项目支出增加19590.72元，增长1.07%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加少0.00元，增长0.00%。基本支出增加主要原因一是人员工资调整，即薪级工资、基本工资及职务变动工资增加；二是机关事业单位基本养老保险、事业单位医疗、公务员医疗补助、失业保险、工伤保险、住房公积金缴费基数增加；三是本年度财政 拨付了2023年3-12月机关事业单位基本养老保险和2023年4-5住房公积金及补全了2023年在职转退休人员住房公积金，人员经费支出增加。项目支出增加主要原因是2024年财政下达抚恤金丧葬抚恤补助经费预算支出时列入了财政拨款项目支出导致项目支出较上年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障楚雄市北城小学机构正常运转的日常支出24920814.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24890141.44元，占基本支出的99.88％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费30673.10元，占基本支出的0.12％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障楚雄市北城小学为完成教育事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1852032.97元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.城乡义务教育公用经费支出1458118.64 元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和教师培训所需资金及其他日常工作任务等方面的支出；2.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助支出19000.00元，全部用于发放2023年非寄宿制建档立卡、农村低保、农村特困救助供养家庭、家庭经济困难残疾学生、孤儿五类家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；3.2024年教育事业发展专项补助资金教育教学经费及增班费（劳务费）250000.00元，全部用于支付临聘代课教师工资；4.2024年教师节慰问经费10000.00元，全部用于支付教师完成教育教学活动工作任务的办公费用支出。5.特殊学校教育支出39155.53元，全部用于保障学校正常运转、完成教育教学活动日常工作任务等方面的支出。6.社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤73058.80元，全部用于支付退休病故教师丧葬及抚恤费。7.重大公共卫生服务-2023年重大传染病防控中央财政结转补助资金2700.00元，全部用于开展校园宣传预防疾病工作任务的办公费用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市北城小学2024年度一般公共预算财政拨款支出26772847.51元，占本年支出合计的100.00%。与上年24546652.86元相比增加2226194.65元，增长9.07%，完成年初预算的106.96%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出18008725.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.26%，完成年初预算16708231.50元的107.78%，主要用于一是工资福利支出16232450.96元（其中：基本工资7299016.00元，津贴补贴439581.00元，绩效工资8313003.00元，其他社会保障缴费（工伤保险）65650.96元，其他工资福利支出（编外聘用人员工资）115200.00元；二是商品和服务支出1639508.64元（其中：办公费456767.97元，印刷费15300.00元，水费65325.30元，电费54378.43元，邮电费77718.00元，物业管理费504410.00元，差旅费10000.00元，维修维护费105508.50元，培训费88964.19元，专用材料费58.00元，劳务费250000.00元，公务用车运行维护费9078.25元，其他交通费（包车费）2000.00元，三是对个人和家庭的补助支出19000.00元（其中：家庭经济困难学生生活补助19000.00元）；四是资本性支出78610.00元（办公设备购置）；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中，为落实国家及本市关于提高教育系统人员待遇的相关政策，追加了人员经费预算；同时，根据教育事业发展的实际需要，财政追加安排了教育事业发展专项补助资金教育教学经费及增班费（劳务费）等专项经费，确保了各项教育政策的全面落实和重点项目的顺利实施。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4887582.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.26%，完成年初预算4919988.69元的99.34%。主要用于事业单位离退休1776629.05元，机关事业单位基本养老保险缴费2857400.16元，职业年金缴费39363.77元，死亡抚恤103964.80元（其中：抚恤金73058.80元、遗属补助30906.00元），其他社会保障和就业支出（失业保险）110224.49元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中，财政未足额安排机关事业单位职业年金缴费，职业年金缴费决算数较年初预算数减少形成差异。

9.卫生健康（类）支出1973184.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.37%，完成年初预算1755488.58元的112.40%。主要用于重大公共卫生服务2700.00元，事业单位医疗1072701.15元，公务员医疗补助843771.96元。其他行政事业单位医疗支出（大病保险）54011.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中事业单位医疗、公务员医疗补助缴费基数增加，追加了人员经费预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1903356.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.11%，完成年初预算1647224.00元的115.55%。主要用于职工住房公积金1180421.00元；造成预决算差异的主要原因是在年度预算执行过程中住房公积金缴费基数增加和财政 拨付了2023年4-5月住房公积金及补全了2023年在职转退休人员住房公积金，追加了人员经费预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为11500.00元，决算为9078.25元，完成年初预算的78.94%；支出决算较上年增加1341.39元，增长17.34%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为11500.00元，决算为9078.25元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的78.94%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1341.39元，增长17.34%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为11500.00元，支出决算为9078.25元，完成年初预算的78.94%，支出决算较上年增加1341.39元，增长17.34%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为11500.00元，决算为9078.25元，完成年初预算的78.94%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻执行厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩2024年公务用车运行维护费用，“三公”经费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1341.39元，增长17.34%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2024年度支付公务用车维修费6163.14元，公务用车使用年限已达17年，车辆使用年限较长，维修费较上年增加导致公务用车运行维护费比上年增长。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教研教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市北城小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是：楚雄市北城小学属于事业单位，无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，楚雄市北城小学资产总额21599677.49元，其中，流动资产108797.84元，固定资产21009539.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产481340.02元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年22469457.80元相比，本年资产总额减少869780.31元，其中固定资产减少922266.47元（净值），流动资产增加55152.80元（净值），无形资产减少2666.64元（净值）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产20项，账面原值312024.22元，实现资产处置收入4490.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1198596.11元，其中：政府采购货物支出158518.11元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1040078.00元。授予中小企业合同金额1198596.11元，其中：授予小微企业合同金额1198596.11元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市北城小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.财政拨款收入：指单位本年从本级财政部门取得的财政拨款收入，包括一般公共预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入。

7.其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入。

8.“三公”经费：是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

9.教育支出：按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53230100874701111