云南省楚雄紫溪中学2024年度部门决算

监督索引号53230100874001000

云南省楚雄紫溪中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育 法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。在政府和上级主管部门领导下，以德育为核心，以教学为中心，以培养学生良好的行为习惯为目的，以提高学生综合素质为目标的工作思路，扎扎实实开展教育教学工作。按照高中、初中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中、初中的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置12个内设机构，包括：党政办公室、教务处、教科处、政教处、总务处、信息处、高三年级组、高二年级组、高一年级组、九年级组、八年级组、七年级组。

（二）决算单位构成

我单位作为楚雄市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员277人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员277人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员15人。包括财政拨款开支经费的人员15人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员116人（离休0人，退休116人）。年末学生3893人。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，在这一年里，学校以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的系列会议精神以及习近平总书记关于教育的重要论述，强化理论武装提高政治站位，加强组织建设提升党建活力，推进党风廉政建设营造清正风气，以党建领航夯实发展根基。丰富德育活动增强育人实效，深化行为习惯养成教育培养良好品德，加强家校社协同育人凝聚教育合力，以德育为先培育时代新人。加强教师队伍建设提高教学水平，深化教学改革提高课堂效率，强化教育科研促进教学创新，优化教学服务管理保障教学运行，落实控辍保学举措巩固教育成果，聚焦教学提升教育质量。强化安全管理打造平安校园，推进信息化建设提升管理效能，以精细管理优化校园环境。推进民族团结教育铸牢中华民族共同体意识，加强体卫艺工作促进学生全面发展，丰富校园文化营造育人氛围，彰显办学魅力。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

云南省楚雄紫溪中学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省楚雄紫溪中学2024年度收入合计58359753.28元。其中：财政拨款收入55838864.28元，占总收入的95.68%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2520889.00元（含教育收费2520889.00元），占总收入的4.32%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加2357432.19元，增长4.21%。其中：财政拨款收入增加2588855.14元，增长4.86%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入减少231422.95元，下降8.41%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。财政拨款收入增加主要原因：一是往年欠拨养老保险和住房公积金在2024年缴纳，二是事业人员奖励性绩效按职务对应标准纳入养老保险、工伤保险、失业保险缴费基数，相应财政拨款收入增加，故财政拨款收入增加。事业收入减少原因是：根据《楚雄市普通高中教育提质增效三年行动计划》、楚教联发〔2022〕10号“楚雄市教育体育局等三部门关于印发《楚雄市普通高中提质增效增核绩效工资实施办法》的通知”文件精神：发挥绩效工资分配的激励导向作用，普通高中学校非税收入按“收支两条线”管理，上缴同级财政后全额返还学校，其中不低于80%的资金用于增核3所学校绩效工资的规定，因2024年学生数减少，2024年按政策返还我单位非税收入较2023年返还数减少，故事业收入减少。

二、支出决算情况说明

云南省楚雄紫溪中学2024年度支出合计58359753.28元。其中：基本支出54370397.28元，占总支出的93.16％；项目支出3989356.00元，占总支出的6.84％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加2357432.19元，增长4.21%。其中：基本支出增加3929929.75元，增长7.79%；项目支出减少1572497.56元，下降28.27%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出增长的主要原因：一是往年欠拨养老保险和住房公积金在2024年缴纳；二是事业人员奖励性绩效按职务对应标准纳入养老保险、工伤保险、失业保险缴费基数，相应财政拨款收入增加，故基本支出增长。项目支出减少的原因是：2024年高中非税收入返还项目因学生数减少，2024年按政策返还我校的非税收入较2023年减少，所以项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度，用于保障云南省楚雄紫溪中学机构正常运转的日常支出54370397.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出54315794.28元，占基本支出的99.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费54603.00元，占基本支出的0.10％。

（二）项目支出情况

2024年度，用于保障云南省楚雄紫溪中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3989356.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

城乡义务教育公用经费补助527111.15元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

义务教育家庭经济困难学生生活补助121875.00元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

农村义务教育营养改善计划补助资金109811.40元，主要用于开展农村学生营养改善工作，改善农村义务教育学生营养状况。

义务教育课后服务省级补助资金5624.36元，主要用于开展课后服务活动，解决家长“接送难”的问题，减轻家长负担，促进学生全面发展。

普通高中国家助学金575000.00元，专门用于普通高中国家助学金，保障普通高中困难学生获得相应标准的资助，确保没有一位学生因贫困而失学。

普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助92250.00元，专门用于发放建档立卡学生生活补助，保障普通高中困难学生获得相应标准资助，确保没有一位学生因贫困而失学。

普通高中建档立卡免学费生活补助217400.00元，专门用于发放建档立卡学生免学费补助，保障普通高中困难学生获得相应标准资助，确保没有一位学生因贫困而失学。

普通高中生均公用经费1782767.11元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

体彩公益金39976.50元，主要用于促进竞技体育训练条件不断改善，训练得到保障，比赛训练正常开展，为取得预期成绩奠定基础。

普通高中非税收入返还公用经费447043.08元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。

抚恤费和丧葬费补助60497.40元，主要用于退休去世教师抚恤费和丧葬费支出。

教师节工作经费10000.00元，主要用于教师节经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省楚雄紫溪中学2024年度一般公共预算财政拨款支出55798887.78元，占本年支出合计的95.61%。与上年相比增加2875215.44元，增长5.43%，完成年初预算的92.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出39364019.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.55%，完成年初预算的88.67%。主要用于：一是工资福利支出35871107.15元（其中：基本工资15359058.00元、津贴补贴955211.00元、绩效工资19241469.00元、工伤保险缴费27369.15元、其他工资福利支出288000.00元）；二是商品和服务支出2324995.62元（其中：办公费886323.55元、水电费743902.36元、邮电费67800.00元、物业管理费221867.00元、差旅费52208.50元、维修维护费134574.65元、培训费166334.06元、劳务费51073.00元、公务用车运行维护费912.50元）；三是对个人和家庭的补助支出1116336.40元（其中：生活补助541336.40元、助学金575000.00元）；四是其他资本性支出51580元，全部用于办公设备购置。造成预决算差异的主要原因是财政资金紧张，差欠款项多，导致预算无法达成。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出9123525.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.35%，完成年初预算的103.69%。主要用于养老保险金、失业保险、离退休费支出、死亡抚恤，其中：事业单位离退休费支出2347323.40元，机关事业单位基本养老保险缴费支出6043642.24元，机关事业单位职业年金缴费支出291332.59元，事业单位失业保险缴费182740.23元，死亡抚恤240411.00元，遗属生活补助18076.00元。造成预决算差异的主要原因是事业人员奖励性绩效按职务对应标准纳入养老保险、工伤保险、失业保险缴费基数。

9.卫生健康（类）支出3352263.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.01%，完成年初预算的95.39%。主要用于事业单位医疗保险1872356.81元；公务员医疗补助1381302.34元；大病保险98604.00元。造成预决算差异的主要原因是较预算数有人员变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出3959080.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.10%，完成年初预算的114.02%。主要用于职工的住房公积金3959080.00元。造成预决算差异的主要原因是2024年拨付2023年差欠住房公积金部分。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000.00元，决算为912.50元，完成年初预算的2.77%；支出决算较上年增加912.50元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为18500.00元，决算为912.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的4.93%；公务接待费支出年初预算为14500.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加912.50元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为33000.00元，支出决算为912.50元，完成年初预算的2.77%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为18500.00元，决算为912.50元，完成年初预算的4.93%；公务接待费支出年初预算为14500.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校严格压缩经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算912.50元，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校严格压缩经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校招生宣传工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省楚雄紫溪中学2024年机关运行经费支出0.00元，云南省楚雄紫溪中学属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出情况。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省楚雄紫溪中学资产总额61836112.20元，其中，流动资产980624.14元，固定资产60855488.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4547815.94元，其中固定资产减少4798080.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额51580.00元，其中：政府采购货物支出51580.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表见附表。

（三）项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省楚雄紫溪中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.“三公”经费：指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

3.政府性基金：是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

4.财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

5.行政单位预算外收入：指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

6.其他收入：指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

7.教育支出：按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

监督索引号53230100874001111