楚雄紫溪中学2023年度部门决算

监督索引号53230100874001000

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。在政府和上级主管部门领导下，以德育为核心，以教学为中心，以培养学生良好的行为习惯为目的，以提高学生综合素质为目标的工作思路，扎扎实实开展教育教学工作。按照高中、初中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中、初中的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年楚雄紫溪中学在楚雄市政府、楚雄市教育体育局的坚强领导下，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕“以学生成长为核心，以办人民满意教育为目标，以立德树人为根本，以促进公平和提升质量为重点，以深化改革为突破”的教育发展总体思路，以“补齐三个短板、强化三项工作、抓实三项工程”为工作重点，严格执行疫情防控要求，保障学校各项工作平稳有序开展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：党政办公室、教务处、教科处、政教处、总务处、信息处、高三年级组、高二年级组、高一年级组、九年级组、八年级组、七年级组。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入楚雄紫溪中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即楚雄紫溪中学。

纳入楚雄紫溪中学2023年部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄紫溪中学2023年末实有人员编制290人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制290人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员283人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员99人（离休0人，退休99人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生3906人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄紫溪中学2023年度收入合计56002321.09元。其中：财政拨款收入53250009.14元，占总收入的95.09%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2752311.95元（含教育收费2752311.95元），占总收入的4.91%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入减少2362768.02元，下降4.05%。其中：财政拨款收入减少4003511.47元，下降6.99%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入增加1640743.45元，增长147.61%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因：财政拨款收入减少是因为本年养老保险和住房公积金单位部分有部分月份未拨付，故收入减少；事业收入增加原因：根据《楚雄市普通高中教育提质增效三年行动计划》、楚教联发〔2022〕10号“楚雄市教育体育局等三部门关于印发《楚雄市普通高中提质增效增核绩效工资实施办法》的通知”文件精神：发挥绩效工资分配的激励导向作用，普通高中学校非税收入按“收支两条线”管理，上缴同级财政后全额返还学校，其中不低于80%的资金用于增核3所学校绩效工资的规定，2023年按政策返还我单位非税收入，故事业收入增加。

二、支出决算情况说明

楚雄紫溪中学2023年度支出合计56002321.09元。其中：基本支出50440467.53元，占总支出的90.07%；项目支出5561853.56元，占总支出的9.93%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2992768.02元，下降5.07%。其中：基本支出增加198564.50元，增长0.40%；项目支出减少3191332.52元，下降36.46%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。与上年相比，基本支出增加的主要原因是：在职人员增加，我校2023年新招录教师12人，所以人员工资、各项社保缴费及公积金等人员经费相应增加； 项目支出减少的原因是：较上年相比偿债资金项目减少，故支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障楚雄紫溪中学单位机构正常运转的日常支出50440467.53元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50439267.53元，占基本支出的99.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1200.00元，占基本支出的0.01％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障楚雄紫溪中学单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5561853.56元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：1.城乡义务教育公用经费251510.70元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；2.义务教育家庭经济困难学生生活补助支出265000.00元，专门用于发放2023年义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；3.农村义务教育学生营养改善计划资金支出312320.00元，专门用于对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况；4.2023年教育教学设备融资租赁偿债资金326336.80元，专门用于支付教学设备融资租赁偿债资金，完成年初设定的预期目标值,防范学校债务风险；5.2023年非税收入财政返还资金245572.95元，专门用于发放普通高中提质增效增核绩效工资以及高中办公经费支出；6.普通高中国家助学金支出1433250.00元,专门用于普通高中国家助学金，保障普通高中困难学生获得相应标准资助，确保没有一位学生因贫困而失学；7.普通高中建档立卡免学费生活补助支出228600.00元，专门用于发放建档立卡学生免学费补助，保障普通高中困难学生获得相应标准资助，确保没有一位学生因贫困而失学；8.普通高中建档立卡贫困户学生生活补助支出296900.00元，专门用于发放建档立卡学生生活补助，保障普通高中困难学生获得相应标准资助，确保没有一位学生因贫困而失学；9.普通高中生均公用经费2189953.11元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；10.2023年教师节走访慰问经费10000.00元，主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出；11.高中美术名师工作室经费2410.00元，主要用于保障美术名师工作室成员培训任务，引领基础教育领域优秀人才的迅速成长和发展，促进全州中小学美术教学水平整体提升，不断推动美术教育提质增效。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄紫溪中学2023年度一般公共预算财政拨款支出52923672.34元,占本年支出合计的94.50%。与上年相比减少4309849.43元，下降7.53%,主要原因：一是养老保险和住房公积金单位部分未及时拨付；二是较上年相比偿债资金项目减少，故支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出40959830.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.39%。主要用于：一是工资福利支出35969886.34元（其中：基本工资15291006元、津贴补贴1092328元、绩效工资19298552.34元、其他工资福利支出288000元；）；二是商品和服务支出2453873.81元（其中：办公费1213108.95元、水电费745757.16元、邮电费63950元、差旅费25012元、培训费228147.7元、维修（护）费177898元）；三是对个人和家庭的补助支出2536070元（其中：家庭经济困难学生生活补助265000元、普通高中建档立卡学生免学费补助及生活补助525500元，普通高中国家助学金1433250元，学生营养改善计划资金312320元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出6217200.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.75%。主要用于养老保险金、职业年金补助、离退休费支出，其中：事业单位离退休费支出2185767.85元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3694695.20元，其他社会保障和就业支出183867.77元，死亡抚恤152869.40元。

9.卫生健康（类）支出3231394.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%。主要用于事业单位医疗保险1785323.13元；公务员医疗补助1326006.78元；其他行政事业单位医疗支出120065.06元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出2515247.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于职工的住房公积金2515247.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为29600元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为15200元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14400元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄紫溪中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为29600元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为15200元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为14400元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因我校严格贯彻执行中央八项规定和厉行勤俭节约相关规定、采取有效措施努力压缩“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2137.50元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少2137.50元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年我校公务用车未使用，公务用车运行维护费较上年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄紫溪中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是：楚雄紫溪中学属财政全额拨款事业单位，2023年无机关运行费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，楚雄紫溪中学资产总额66383928.14元，其中，流动资产730359.78元，固定资产65653568.36元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加110817.50元，其中固定资产增加110817.50元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额59000.00元，其中：政府采购货物支出59000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额59000.00元，其中：授予小微企业合同金额59000.00元。

四、单位绩效自评情况

2023年，楚雄紫溪中学加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。我校根据实际情况设立部门绩效目标，按质按量完成预算指标，确保民生类资金足额发放，兼顾运转类资金支出及时到位，项目资金点对点直达，有效保障教育教学有序进行。建立了部门整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。组织机构方面，建立了由财务室牵头，其他部门积极配合的工作机制，明确了单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了绩效在预算编制、决算执行中的全过程管理，总体情况较好。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

楚雄紫溪中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。

4.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.财政拨款收入：指单位本年从本级财政部门取得的财政拨款收入，包括一般公共预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入。

7.其他收入：指单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入。

8.“三公”经费：是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

监督索引号53230100874001111