监督索引号53230100836001401000

目录

第一部分 楚雄市西城幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄市西城幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市西城幼儿园为全额拨款事业单位，主管部门为楚雄市教育体育局，单位类别为公益二类事业单位，机构规格为股所级。楚雄市西城幼儿园位于楚雄市中大街71号（原址在楚雄市西园路中段55号。始建于1979年，校园占地面积2713㎡，有综合教学楼2幢，校园建筑面积2626㎡）。由于2017年涉及楚雄市西门小区拆迁改造项目，原有的教学楼已经被政府拆除，2018年春季学期起我园搬迁至楚雄市中大街71号实行租赁办学。现校园占地面积：5400㎡，教学楼及办公用房7560㎡。有大、中、小三个级部共10个教学班，在园幼儿435人。有在职在编教职工26人，后勤临时人员24人，门卫、保安人员2人，共计52人。退休教职工13人。负责贯彻执行党和国家的教育方针政策、法律法规；负责对学龄前儿童按照保育与教育相结合的原则，对学龄前儿童实施德、智、体、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展；指导学龄前儿童家庭教育，家园配合共同做好教育幼儿的工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年度，我园在上级的正确领导下，以《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》和《3—6岁幼儿学习与发展指南》为指导，以“以阳光之心，育阳光之人”的宗旨办学治园、立德树人，以“自然而然、以美育美”为核心的办园理念，把创造性美术——取自然之物、动灵巧之手、结智慧之果，确定为我园的办园特色，树立“以教为乐、以思促新、以合促和”的教育内涵，逐步形成了积极向上、健康有序、管理规范的发展格局，使幼儿园各项工作不断向前发展。保教质量不断提高，办园条件不断改善，家长满意度和社会声誉进一步提高，圆满地完成了年度各项工作计划和目标。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，分别是：办公室、财务室、教研室、保健室、后勤处。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入楚雄市西城幼儿园2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即楚雄市西城幼儿园。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市西城幼儿园2022年末实有人员编制26人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制26人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

(详见附件)

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2022年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市西城幼儿园部门2022年度收入合计5,651,466.80元。其中：财政拨款收入5,651,466.80元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年财政拨款收入5,486,835.41相比，收入合计增加164,631.39元，增长3%。其中：财政拨款收入增加164,631.39元，增长3%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。2022年收入比2021年增长的主要原因：一是人员基本工资调整；二是2022年市级财政资金补助比率调整，导致本年收入比上年收入增加164,831.39元。

二、支出决算情况说明

楚雄市西城幼儿园部门2022年度支出合计5,651,466.80元。其中：基本支出4,633,670.23元，占总支出的81.99%；项目支出1,017,796.57元，占总支出的18.01%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年支出5,486,835.41元相比，支出合计增加164,631.39元，增长3%。其中：基本支出减少244,762.05元，下降5.02%；项目支出增加409,393.44元，增长67.29%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。2022年总支出比2021年增长的主要原因：一是人员基本工资调整；二是2022年市级财政资金补助比率调整，导致本年总支出比上年支出增加164,831.39元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障楚雄市西城幼儿园机构正常运转的日常支出4,633,670.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,034,742.23元，占基本支出的87.07％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费598,928.00元，占基本支出的12.93％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障楚雄市西城幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,017,796.57元。其中:基本建设类项目支出0元。与2021年项目支出608,403.13元相比增加409,393.44元,增长67.29%,增长主要原因:2022年拨付了2021年欠拨房屋租金。具体项目开支及开展工作情况：1.家庭经济困难学生资助12,000.00元，用于家庭经济困难学生生活补助； 2.非税收入补助资金420,896.57元，用于保障幼儿园教育教学工作正常有序开展；3.教育费附加安排的教育基础设施建设及设施设备购置资金584,900.00元，用于支付幼儿园办园租用房屋、场地租金，保障幼儿园正常开展保育教育活动有场所。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市西城幼儿园部门2022年度一般公共预算财政拨款支出5,651,466.8元，占本年支出合计的100%。与上年5,456,835.41元相比增加194,631.39元，增长3.57%，增长的主要原因：一是人员基本工资调整；二是2022年市级财政资金补助比率调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出4,545,917.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.44%。主要用于基本支出的基本工资、津补贴等人员支出残疾人保障金、办公费、水电费、差旅费、邮电费、工会经费等；项目支出的专项业务支出。其中：工资福利支出2,934,387.00元，商品和服务支出1,390,730.57元，对个人和家庭的补助支出12,000.00元，资本性支出208,800.00元。

2.社会保障和就业（类）支出569,495.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.08%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费185,458.24元、机关事业单位职业缴费支出58,121.87元、其他社会保障缴费15,959.22元、对个人和家庭的补助（事业单位离退休）309,956.40元。

3.卫生健康（类）支出342,378.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.06%。主要用于职工基本医疗保险缴费217,863.18元、公务员医疗补助缴费124,515.32元。

4.住房保障（类）支出193,675.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.43%。主要用于职工住房公积金193,675.00元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市西城幼儿园部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市西城幼儿园2022年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。楚雄市西城幼儿园为事业单位，无机关运行经费，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，楚雄市西城幼儿园部门资产总额692,093.59元，其中，流动资产7,684.49元，固定资产684,408.10元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年资产总额538,365.75相比，本年资产总额增加153,727.84元，其中固定资产增加208,800.00元、流动资产减少55,072.16。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额8,700元，其中：政府采购货物支出8,700元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2022年，我园绩效管理工作在市教体局、市财政局指导下，绩效评价管理机制不断完善，加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。建立了整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。组织机构方面，建立了由财务室牵头，其他业务科室积极配合的工作机制，明确了单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了绩效在预算编制、决算执行中的全过程管理，总体情况较好。

楚雄市西城幼儿园绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市西城幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

2.“三公”经费:指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

3.政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

4.财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

5.行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

6.其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

7.教育支出:按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

楚雄市西城幼儿园

2023年10月9日

监督索引号53230100836001401111