楚雄市北城小学2022年度部门决算公开

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目 录

第一部分 楚雄市北城小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄市北城小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。

2．实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）2022年度重点工作任务概述

1．高度重视德育工作，始终坚持德育为首的办学宗旨，真正做到育才先育人。

2．教育教学日常管理严格规范，开齐开足课程，落实好体、音、美及信息技术课的管理与考核，全面客观的开展学生综合评价工作。

3．继续深入开展阳光体育运动。全面贯彻落实《中共中央、国务院关于加强青少年体育、增强青少年体质的意见》，开齐开足体育课，上好“两操一课”。

4．重视教育科研工作，开展形式灵活多样、针对性强、实效性高的教研活动，教研工作做到常规化、制度化和规范化。

5．进一步落实控辍保学工作，制定控辍保学责任实施方案，实行领导包年级、班主任和科任教师包班级责任制。

6．牢固树立“安全第一”的思想意识，紧绷安全这根弦，采取多种措施抓好安全工作，确保学校平安稳定。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

楚雄市北城小学共设置五个内设机构，包括：教导处、德育处、后勤处、办公室、教科室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入楚雄市北城小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个,即楚雄市北城小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市北城小学2022年末实有人员编制134人。其中：

行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制134人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员134人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员75人（离休0人，退休75人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市北城小学2022年度收入合计23,131,904.21元。其中：财政拨款收入23,131,904.21元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年23,263,594.29元相比，收入合计减少131,690.08元，下降0.57%。其中：财政拨款收入减少131,690.08元，下降0.57%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。与2021年度收入合计23,263,594.29元相比，收入合计减少131,690.08元，下降0.57%。下降主要原因一是2022年财政资金紧张未在本年度足额拨付6-12月机关事业单位基本养老保险、8-12月单位住房公积金、2022年工会经费及未足额拨付2022年退休公用经费。二是财政资金紧张城乡义务教育公用经费拨付较上年减少。

二、支出决算情况说明

楚雄市北城小学部门2022年度支出合计23,131,904.21元。其中：基本支出21,057,047.73元，占总支出的91.03%；项目支出2,074,856.48元，占总支出的8.97%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年23,269,270.29元相比，支出合计减少137,366.08元，下降0.59%。其中：基本支出减少403,569.21元，下降1.88%；项目支出增加266,203.13元，增长14.72%；上缴上级支出与上年对比无变化；经营支出与上年对比无变化；对附属单位补助支出与上年对比无变化。与2021年支出合计23,269,270.29元相比减少137,366.08元，下降0.59%。下降主要原因一是2022年财政资金紧张未在本年度足额拨付6-12月机关事业单位基本养老保险、8-12月单位住房公积金、2022年工会经费及未足额拨入2022年退休公用经费。二是财政资金紧张城乡义务教育公用经费拨付较上年减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障楚雄市北城小学机关正常运转的日常支出21,057,047.73元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,942,380.23元，占基本支出的99.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费114,667.50元，占基本支出的0.54％。与2021年基本支出21,460,616.94元相比减少403,569.21元，下降1.88%；下降原因是2022年财政资金紧张未在本年度足额拨付6-12月机关事业单位基本养老保险、8-12月单位住房公积金、2022年工会经费及未足额拨入2022年退休公用经费。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障楚雄市北城小学为完成教育事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,074,856.48元。其中：基本建设类项目支出0元。与2021年项目支出1,808,653.35元相比增加266,203.13元，增长14.72%，增长主要原因：2022年拨付了2020至2021年营养改善计划补助资金和2021义务教育家庭经济困难学生生活补助，项目支出较上年增加。

具体项目开支及开展工作情况：1.城乡义务教育公用经费1,091,701.58元,主要用于保障学校正常运转、完成教育教学活动和教师培训所需资金及其他日常工作任务等方面的支出；2.特殊教育公用经费45,780.90元，主要用于保障随班就读和送教上门残疾学生教育教学支出。3.城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助48,250.00元，专门用于发放2021-2022年非寄宿制建档立卡、农村低保、农村特困救助供养家庭、家庭经济困难残疾学生、孤儿五类家庭经济困难学生生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；4.城乡义务教育补助经费（营养改善计划）中央直达资金807,324.00元，专门用于2020-2022年对因布局调整进城就学农村义务教育学生、农转城学生、片区孤儿学生、建档立卡学生提供课间营养膳食补助，改善城乡义务教育学生营养状况。5.市级调整下达2022年教育专项资金61,800.00元，专门用于支付2022年临聘代课教师工资，解决教师紧缺，临聘代课教师、返聘退休教师代课，代课工资问题，缓解了城区农民工随迁子女就学学生不断新增的教育压力；6.市级下达北城小学工作经费（临聘代课教师经费）20,000.00元，专门用于支付2022年临聘代课教师工资，解决教师紧缺，临聘代课教师、返聘退休教师代课，代课工资问题，缓解了城区农民工随迁子女就学学生不断新增的教育压力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市北城小学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出23,131,904.21元，占本年支出合计的100%。与上年23269270.29元相比减少137,366.08元，下降0.59%，下降原因为一是2022年财政资金紧张未在本年度拨付6-12月机关事业单位基本养老保险、8-12月单位住房公积金及2022年工会经费及未足额拨付2022年退休公用经费。二是财政资金紧张城乡义务教育公用经费拨付较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．教育（类）支出17,613,606.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.14%。主要用于一是工资福利支出15412057.70元（其中：基本工资6,922,161.00元，津贴补贴754,717.00元，绩效工资7,664,783.00元，其他社会保障缴费（工伤保险）70,396.70元）；二是商品和服务支出1192262.48元（其中：办公费578,007.72元，印刷费36,812.00元，水费19,395.00元，电费46,875.74元，邮电费25,232.04元，物业管理费166,310.00元，维修维护费99,346.08元，培训费17,797.00元，专用材料费1,930.00元，劳务费188,780元，公务用车运行维护费10,676.90元，其他交通费（包车费）1,100.00元，三是对个人和家庭的补助支出883366.00元（其中：遗属补助27792.00元、家庭经济困难学生生活补助48250.00元、学生营养改善计划资金807324.00元）；四是资本性支出125,920.00元（办公设备购置）。

2．社会保障和就业（类）支出2,691,976.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.64%。主要用于事业单位离退休1,647,705.70元，机关事业单位基本养老保险缴费963,095.68元，其他社会保障和就业支出（失业保险）81,175.00元。

3．卫生健康（类）支出1,807,540.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.82%。主要用于事业单位医疗1,149,498.81元,公务员医疗补助658,041.84元。

4．住房保障（类）支出1,018,781.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.40%。主要用于职工住房公积金1018781.00元。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为13960.00元，支出决算为10,676.90元，完成年初预算的76.48%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算10,676.90元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市北城小学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13960.00元，支出决算为10,676.90元，完成年初预算的76.48%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为10,676.90元，完成年初预算的76.48%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格贯彻执行厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比上年4,604.00元增加6,072.90元，增长131.90%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算与上年4,604.00元对比增加6,072.90元，增长131.90%；公务接待费支出决算与上年对比无变化。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车运行维护费支出决算与上年对比增加，本单位公务用车于2007年7月购买取得，该车使用年限已达15年，车辆使用年限较长，2022年支付公务用车维修费7601.00元，维修费较上年增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1．安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教研教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市北城小学2022年机关运行经费支出0.00元，属于财政全额拨款事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，楚雄市北城小学资产总额33087821.06元，其中，流动资产845552.57元，固定资产31746267.49元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产496001.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年28543504.83相比，本年资产总额增加4544316.23元，其中固定资产增加3814995.82元，流动资产增加769820.41元，对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物（无偿划转教学辅助用房）566.70平方米，账面原值40500.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，楚雄市北城小学政府采购支出总额375,620.90元，其中：政府采购货物支出125,920.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出249,700.90元。授予中小企业合同金额375,620.90元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

2022年度楚雄市北城小学加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。我校根据实际情况设立部门绩效目标，按质按量完成预算指标，确保民生类资金足额发放，兼顾运转类资金支出及时到位，项目资金点对点直达，有效保障教育教学有序进行。建立了部门整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。组织机构方面，建立了由财务室牵头，其部门积极配合的工作机制，明确了单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了绩效在预算编制、决算执行中的全过程管理，总体情况较好。

2022年度通过落实城乡义务教育阶段学校公用经费，改善学校的办学条件，保障义务教育阶段学校正常运转，促进义务教育阶段学校均衡发展；通过义务教育阶段营养改善计划和义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助的实施，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

楚雄市北城小学绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市北城小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

1．部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2．“三公”经费：指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

3．政府性基金：是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

4．财政拨款收入：指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

5．行政单位预算外收入：指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

6．其他收入：指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

7．教育支出：按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

楚雄市北城小学

2023年10月10日

监督索引号53230100836001001111