楚雄市职业高级中学2023年预算公开

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楚雄市职业高级中学2023年预算公开目录

第一部分楚雄市职业高级中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分楚雄市职业高级中学2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分楚雄市职业高级中学2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

学校以就业为导向，以服务为宗旨，以质量为重点、以培养学生职业能力为核心，帮助学生提高技能水平和生存发展能力为目的。现开设营养与烹饪（省级骨干专业）、汽车应用与维修和星级酒店管理（州级骨干专业）、服装制作与生产管理、畜牧兽医、农机使用与维护、电子电器应用与维修共七个专业，这些专业与楚雄州、市人民政府提出“强农、兴工、扩城、活商、固基、和谐”的总体要求和发展思路高度契合。

（二）机构设置情况

楚雄市职业高级中学属于独立核算部门，共设置七个内设机构，包括：办公室、政教处、信息处、教务处、总务处、团支部和招生就业处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.楚雄市职业高级中学拥有热菜实训、刀工、餐厅、标间、钳工、汽车电工、发动机、服装制作、畜牧兽医等各专业实训室51间，可同时满足800人进行实训实作。

2.学校实行“理实一体化”的先进教学模式，学生练就了扎实的专业技能。其中中餐烹饪、汽车应用与维修、酒店服务与管理三个主干专业实训开出率达100.00%，其它专业实训开出率均在95.00%以上。

二、预算单位基本情况

楚雄市职业高级中学编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制116人，其中：行政编制0人，工勤人员编制13人，事业编制103人。在职实有116人，其中：财政全额保障116人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员65人，其中：离休0人，退休65人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入2228.61万元，其中：一般公共预算2072.91万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入155.70万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年的2009.11万元对比，收入增加219.50万元，增长10.93%，主要原因是：一是2023年财政预算口径变化，实行全口径预算，将财政专户管理资金收入、事业收入全部纳入收入预算管理，2023年财政专户管理资金收入增加155.70万元；二 是2023年新增事业人员7人，故人员经费有所增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年楚雄市职业高级中学财政拨款收入2072.91万元，其中：本年收2072.91万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2072.91万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年的2009.11万元对比：收入增加63.80万元，增长3.18%，增加主要原因是：2023年新增事业人员7人，故人员经费有所增加。

四、预算单位支出情况

2023年楚雄市职业高级中学预算总支出2228.61万元。其中：财政拨款安排支出2072.91万元，财政专户管理资金支出155.70万元。具体支出情况如下：

财政拨款安排支出2072.91万元，其中：基本支出1832.49万元，与上年2009.11万元对比，减少176.62万元，下降8.79%，减少主要原因是2023年财政预算口径变动，生均经费、职业年金缴费列入项目支出；项目支出240.42万元，与上年0.00万元对比增加240.42万元，增长100.00%。主要原因：2023年财政预算口径变动，生均经费、职业年金缴费列入项目支出。

财政专户管理资金支出155.70万元，与上年的0.00元对比，增加155.70万元，增加主要原因是：2023年财政预算口径变化，实行全口径预算，将财政专户管理资金收入、事业收入全部纳入支出预算管理。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

财政拨款安排支出2072.91万元，财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050302中等职业教育：1441.08万元，主要用于事业单位人员工资及学校正常运转；

2080502事业单位离退休：145.07万元，主要用于离退休人员统筹外缴费及公用经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：164.06万元，主要用于缴纳干部职工养老保险单位承担部分支出；

2080506机关事业单位职业年金缴费：32.50万元，主要用于缴纳干部职工职业年金单位承担部分支出；

2080801死亡抚恤2.18万元，主要用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金；

2089999其他社会保险和就业支出：6.87万元，主要用于单位职工缴纳的失业、工伤保险支出；

2101102事业单位医疗92.28万元，主要用于单位医疗保险缴费的支出；

2101103公务员医疗补助：59.33万元，主要用于单位公务员医疗保险缴费的支出；

2101199其他行政事业单位医疗支出6.50万元，主要用于大病保险支出；

2210201住房公积金：123.04万元，主要用于住房公积单位部分缴费的支出。

（二）财政专户管理资金支出按功能科目分类情况

财政专户管理资金支出155.70万元，财政专户管理资金拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050302中等职业教育:155.70万元，主要用于事业单位人员工资及学校正常运转。

五、对下专项转移支付情况

楚雄市职业高级中学2023年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额5.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算5.00万元、政府采购工程预算0.00万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄市职业高级中学2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.70万元，较上年12.80万元相比，减少1.10万元，下降8.60%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

楚雄市职业高级中学2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年0.00万元相比，增加0.00万元，增长0.00%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。

（二）公务接待费

楚雄市职业高级中学2023年公务接待费预算为6.70万元，较上年6.80万元减少0. 10万元，下降1.47%，国内公务接待批次为70次，共计接待1140人次。

减少的原因为我单位厉行节约，压缩“三公”经费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

楚雄市职业高级中学2023年公务用车购置及运行维护费为5.00万元，较上年减少1.00万元，下降16.67%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费5.00万元，较上年减少1.00万元，下降16.67%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

下降原因为贯彻落实市委、市政府“过紧日子”要求，落实上级财政部门要求压减“三公”经费预算。

八、重点项目预算绩效目标情况

楚雄市职业高级中学2023年项目资金安排396.12万元，支出及绩效情况见附表，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标情况公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.机关运行经费：指行政和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款人员经费以外的基本支出。

7．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

8.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

9.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

10.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

11.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

楚雄市职业高级中学为公益二类事业单位，无机关运行经费，与上年对比无变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，楚雄市职业高级中学资产总额7433.53万元，其中，流动资产136.64万元，固定资产7296.89万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加748.53万元，其中固定资产增加720.04万元，流动资产增加28.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。

鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。

第二部分楚雄市职业高级中学2023年部门预算表

（见附表）

楚雄市职业高级中学

监督索引号53230100836000700111