楚雄市鹿城幼儿园2021年度决算公开

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楚雄市鹿城幼儿园2021年度决算公开

目录

第一部分 楚雄市鹿城幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表一

（四）项目支出绩效自评表二

（五）项目支出绩效自评表三

（六）项目支出绩效自评表四

（七）项目支出绩效自评表五

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄市鹿城幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市鹿城幼儿园属楚雄市人民政府的一个教育阵地，是我市城区一所公办幼儿园，全额拨款事业单位，规格股级。属云南省一级一等示范幼儿园，是云南省文明学校，云南省绿色学校，云南省平安校园、云南省心理健康教育示范学校、云南省督导评估优级甲等幼儿园，主要职责和任务：宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育体育局的行政规章制度。

（二）2021年度重点工作任务介绍

楚雄市鹿城幼儿园始终坚持全面贯彻党的教育方针，以创办一流示范幼儿园为目标，以实施规范化、精细化、科学化管理为抓手，按照《幼儿园工作规程》的要求，不断规范内部管理、优化服务水平，紧紧围绕《幼儿园指导纲要》实施幼儿保教工作，夯实“家园共育、习惯奠基”的办园特色，持续开展“生活体验”特色课程，不断丰富教育内涵，努力提升保教品质，办园水平不断提高。以办人民满意的教育为宗旨，以立德树人为目根本任务，秉持“让灵动秀雅的幼儿在快乐的活动中健康成长”的理念，经过全体教职员工的不懈努力，幼儿园在规范办园行为、加强党建示范引领、强化教师队伍建设、提升保教质量、夯实家园共育、打造特色品牌、营造校园文化、做好群团工作等各个方面取得了长足的发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市鹿城幼儿园2021年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个即楚雄市鹿城幼儿园。

内设机构4个，分别是：办公室、后勤处、教学处、财务室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市鹿城幼儿园2021年末实有人员编制64人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制64人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员51人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员20人。其中：离休0人，退休20人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市鹿城幼儿园2021年度收入合计1,023.07万元。其中：财政拨款收入1,023.07万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年1,080.83万元对比减少57.76万元，下降5.34%，下降的主要原因：一是2021年取消扩班经费，二是取消农村税费改革转移支付资金。

二、支出决算情况说明

楚雄市鹿城幼儿园2021年度支出合计1,023.07万元。其中：基本支出885.50万元，占总支出的86.55%；项目支出137.57万元，占总支出的13.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年支出1,080.83万元对比减少57.76万元，下降5.34%，下降的主要原因：一是2021年取消扩班经费；二是取消农村税费改革转移支付资金。故支出较上年减少。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障楚雄市鹿城幼儿园机构正常运转的日常支出885.50万元。与上年816.58万元对比增加68.92万元，增长8.44%，增长的主要原因：一是岗位工资调整、正常升薪；二是会计核算口径改变，生均公用经费2020年列项目支出，2021年列基本支出。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出778.07万元，占基本支出的87.87%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费107.43万元，占基本支出的12.13%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障楚雄市鹿城幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出137.57万元。与上年264.25万元对比减少126.68万元，下降47.94%，下降的主要原因：一是2021年取消扩班经费；二是取消农村税费改革转移支付资金，故项目支出较上年减少；三是会计核算口径改变2020年生均公用经费列入项目支出，2021年生均公用经费列入基本支出。

具体项目开支及开展工作情况：1.家庭经济困难学生资助1.17万元，用于家庭经济困难学生生活补助；2.2021年非税收入补助资金100.39万元，保障幼儿园教育教学工作正常有序开展；3.2021年学前教育发展专项资金2.01万元，主要用于盛世分园多功能厅改造。4.2021年鹿城幼儿园补助资金4.00万元，用于提升校园文化建设；5.鹿城幼儿园2021年捐赠款支出30.00万元，主要用于盥洗室卫生间改造、盛世幼儿园洗手设施建设等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市鹿城幼儿园2021年度一般公共预算财政拨款支出1,023.07万元，占本年支出合计的100.00%。与上年1,080.83万元对比减少57.76万元，下降5.34%，下降的主要原因：一是2021年取消扩班经费，二是取消农村税费改革转移支付资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出800.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.29%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、物业管理费、办公设备购置等支出。其中：基本工资225.32万元，津贴补贴95.92万元，奖金98.10万元，绩效工资134.42万元，其他社会保障缴费2.20万元，办公费35.03万元，水费10.87万元，电费8.00万元，邮电费1.99万元，物业管理费11.95万元，差旅费0.28万元，维修（护）费38.41万元，培训费2.07万元，劳务费130.64万元，生活补助1.17万元，办公设备购置4.58万元。

2.社会保障和就业（类）支出108.61万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.61%。主要用于退休费、机关事业单位基本养老保险缴费 。其中:机关事业单位基本养老保险缴费65.64万元，退休费退休费42.97万元 。

3.卫生健康（类）支出64.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.28%。主要用于事业单位医疗缴费、公务员医疗保险补助缴费支出。其中：事业单位医疗保险缴费42.24万元，公务员医疗保险缴费21.99万元。

4.住房保障（类）支出49.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%。主要用于职工住房公积金支出。其中住房公积金49.29万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市鹿城幼儿园部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.00万元，下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少0.00万元，下降0.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年对比无变化的主要原因是幼儿园严格贯彻执行中央八项规定和厉行节约相关规定、采取有效措施控制“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市鹿城幼儿园属于财政全额拨款事业单位，故无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，楚雄市鹿城幼儿园资产总额1894.66万元，其中，流动资产23.46万元，固定资产1869.80万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.4万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年1923.59万元对比，本年资产总额减少28.93万元，其中流动资产减少4.84万元，固定资产减少24.09万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产3项，账面原值33.09万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，楚雄市鹿城幼儿园政府采购支出总额13.20万元，其中：政府采购货物支出3.60万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出9.60万元。授予中小企业合同金额13.20万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。建立了部门整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。组织机构方面，建立了由财务室牵头，其部门积极配合的工作机制，明确了单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了绩效在预算编制、决算执行中的全过程管理，总体情况较好。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

楚雄市鹿城幼儿园无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.“三公”经费:指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

2.政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3.财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

4.行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

5.其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

6.教育支出:按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

7.未归口管理的行政单位离退休:反映未实行归口管理，由单位开支的离退休经费。

8.归口管理的行政单位离退休:反映实行归口管理，由社会保障部门开支的离退休经费。

楚雄市鹿城幼儿园

2022年11月7日

监督索引号53230100836001301111