楚雄市人力资源和社会保障局关于2019年至2021年度财政财务收支专项审计发现问题整改结果的公告

2022年2月至4月，楚雄市审计局对楚雄市人力资源和社会保障局2019年至2021年度财政财务收支进行了专项审计。根据楚雄市审计局审计意见、建议要求，楚雄市人力资源和社会保障局高度重视，制定审计发现问题整改方案，积极采纳审计建议，进行了认真整改。现将整改结果公告如下：

  一、审计发现的主要问题

（一）扩大开支范围；

（二）应收未收非税收入；

（三）未按规定代扣职工医疗保险费2145.84元；

（四）未按规定办理政府采购；

（五）固定资产管理不规范；

（六）会计核算不规范；

  二、审计发现问题整改情况

（一）扩大开支范围的问题，2022年5月，市人力资源和社会保障局与市医保局协商更换了新的物业公司，服务合同规定：物业服务费中包含电梯维护费，费用由两家单位按合同规定承担。

（二）应收未收非税收入的问题，2022年12月，市人力资源和社会保障局向市政府上报《关于整改应收未收资产出租收入审计发现问题的请示》，建议一是理清权责，化解企业反映诉求；二是优化环境，依规处置资产权益。

（三）未按规定代扣职工医疗保险费2145.84元的问题，经征求审计组意见，已于2022年6月按存量资金缴回财政。

（四）未按规定办理政府采购的问题，市人力资源和社会保障局对租赁已到期的打印设备进行清理，并于2023年4月通过竞争性磋商谈判的方式确定了新的办公设备及耗材服务商。

（五）固定资产管理不规范的问题，对资产进行核实后上报资产划转请示，经市财政局资产管理科审核批准后，于2023年8月在资产管理系统中进行资产处置，并做好账务处理；对未记入资产账的资产及时做好账务补记，并补提折旧，确保资产账实相符。

（六）会计核算不规范的问题，市人力资源和社会保障局将严格执行《中华人民共和国会计法》的相关规定，准确核算支出，进一步规范会计核算工作。

楚雄市人力资源和社会保障局

2023年9月26日