关于东瓜镇村级财务收支情况审计发现问题整改结果的公告

关于东瓜镇2020年7月6日至12月16日，楚雄市审计局派出审计组对楚雄市东瓜镇2017年1月至2020年6月村社区财务收支情况进行了专项审计调查，形成了《楚雄市东瓜镇村级财务收支专项审计报告》（楚审调报〔2020〕45号），东瓜镇党委政府高度重视，及时召开专题会议进行安排部署，制定整改工作方案，压紧压实整改责任，严明整改纪律要求，做到全面整改、深入整改，现将审计发现问题整改结果公告如下：

（一）银行账户开立不合规的问题

整改情况：已对一家银行一般账户进行销户，还有5家一般账户，因涉及村组定期存款、农户贷款业务、开发区融资项目暂时不能销户。下一步将对其他账户进行规范逐步减少。

（二）银行存款账实、账账不符的问题

整改情况：已整改完毕。通过清理、调整银行存款账务，于2020年6月30日出纳银行存款账与银行实际存款账实现了账实相符，会计账与出纳账实现了账账相等。

（三）编制虚假资料套取资金81134元的问题

1.虚开发票金额套取资金25820元。

整改情况：已整改完毕。一是将虚开款项25820元于2021年4月12日收缴省财政账户；二是对相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

2.编制虚假资料套取资金55314元。

整改情况：已整改完毕。一是将套取资金55314元于2021年4月19日交镇代管中心账户；二是对相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

（四）重复报销务工费1880元的问题

整改情况：已整改完毕。一是于 2020年11月9日将重复报销款项1880元退回代管中心账户；二是相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

（五）集体经济收入未入账830637.10元的问题

整改情况：已整改完毕。一是于2020年12月30日前将未收收入结余资金161417.60元存回代管中心账户；二是对已使用资金进行清理核实；三是对相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

（六）二次分配社区人员工资未入账844 246元的问题

整改情况：已整改完毕。一是两个社区已于2020年11月23日将结余资金存回代管中心账户；二是对相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

（七）集体资金未及时交镇代管中心464 534.38元的问题

整改情况：已整改完毕，并对桃园社区相关人员进行责任主体提醒谈话处理。

（八）坐支村集体资金18983元的问题

整改情况：已整改完毕。一是已于2020年11月23日将结余资金存回代管中心账户；二是对上章二组小组干部进行了责任主体提醒谈话处理。

（九）坐支手续费123 649.14元的问题

整改情况：已整改完毕。一是永安社区、龙河村委会已于2021年3月25日将结余资金存回代管中心账户；二是对8个村社区主任进行了责任主体提醒谈话处理，杜绝类似情况发生。

（十）扩大开支范围56100元的问题

整改情况：已整改完毕。一是已追缴回扩大开支范围的款项存入代管中心账户；二是对村（社区）相关人员进行了责任主体提醒谈话处理。

（十一）食堂及在外就餐支出管理不规范的问题

整改情况：已整改完毕。要求各村（社区）健全完善了食堂管理制度，进一步严格执行厉行节约相关规定，规范食堂及接待支出管理。

（十二）违规收取保证金441800元的问题

整改情况：已整改完毕。收取的建房保证金、创文保证金已全部清退。

（十三）结余资金未缴财政231328.09元的问题

整改情况：已整改完毕。8个村（社区）结余资金已于2021年4月9日前全部缴开发区财政。

（十四）资金闲置滞留308622.10元的问题

整改情况：已整改完毕。桃园社区滞留资金200000元已上交省财政；詹家社区广大铁路水改旱补偿款108622.10元已于2021年4月30日将全部兑付给农户。

（十五）现金管理不规范200665.96元的问题

整改情况：已严格要求各村（社区）严格按《中华人民共和国现金管理暂行条例》及《东瓜镇农村集体“三资”管理规定（试行）》相关规定提取、使用现金，杜绝大额提取现金情况发生。

（十六）未按所有权比例分配补偿款4000000元的问题

整改情况：已整改完毕。东瓜社区按照社区及8个小组砖厂投资所有权比例对补偿款进行分配，形成了分配方案，并于2021年4月25日将补偿款分配到各村小组集体账户。

（十七）多支付工程款2000元的问题

整改情况：已整改完毕。刘家社区已于2021年3月4日追回多支付工程款2000元。

（十八）应收未收集体经济收入40000元的问题

整改情况：已整改完毕。桃园社区已于2021年3月29日将未收租金40000元存入代管中心账户。

（十九）村集体经济收入不实

整改情况：已整改完毕。已责成社区如实填报村集体经济收入，杜绝虚报现象发生。