楚雄市中医医院2020年至2022年度财政财务收支审计结果公告

楚雄市中医医院2020年至2022年度财政财务收支审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十一条的规定，楚雄市审计局派出审计组，自2023年7月7日至2023年10月8日，对楚雄市中医医院（以下简称“市中医院”）2020年至2022年度财政财务收支情况进行了审计，并对有关事项进行了延伸和追朔。

一、基本情况

市中医院为楚雄市二级公立医院，属财政差额预算拨款单位。医院设置27个科室，省级重点专科3个，核定编制数64名。

审计结果表明，市中医院基本能执行公立医院预算管理有关规定，提供的会计资料基本真实地反映了单位财政财务收支状况，与财务管理有关的内部控制制度基本建立、部分执行有效。但审计发现在资产管理、会计核算、财政资金管理和减税降费政策落实方面还存在相关问题。

二、审计发现的主要问题

1.资产管理方面存在问题。

2.会计核算方面存在问题。

3.财政资金管理方面存在问题。

4.减税降费政策落实方面存在问题。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，市审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。针对资产管理方面存在的问题，责成加快资产划转交接，有效盘活闲置资产等；针对会计核算方面存在的问题，责成对长期挂账往来款项进行全面清理等；针对财政资金管理方面存在的问题，责成严格按照资金用途使用等；针对减税降费政策落实方面存在的问题，责成清退相关保证金等。针对存在的问题，市审计局建议：切实强化依法理财意识。严格执行法律法规，依法理财、准确提供会计信息。严格资产管理。准确核算存量和增量资产，有效盘活闲置资产，对药品物资实行精细化管控，降低成本、提高效益。推进信息化建设。在推进信息化建设过程中注重医院管理信息系统与财务管理信息系统挂接，减少人工处理等环节，促进增收节支、减少差错、减员增效。

四、审计发现问题的整改情况

市中医院接到审计报告和审计决定后，高度重视，及时抓好整改，并积极采纳了审计建议，具体整改情况如下：针对资产管理方面存在的问题，正按要求进行整改；针对会计核算方面存在的问题，正按要求进行整改；针对财政资金管理方面存在的问题，正按要求进行整改；针对减税降费政策落实方面存在的问题，正按要求进行整改。