楚雄市新井坝等10件小（二）型水库除险加固工程项目竣工决算审计结果公告

楚雄市新井坝等10件小（二）型水库除险加固工程项目竣工决算审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，楚雄市审计局派出审计组，自2023年4月28日至2023年6月30日，对楚雄市水务局组织实施的楚雄市新井坝等10件小（二）型水库除险加固工程项目竣工决算进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。楚雄市水务局及相关单位对其提供的工程资料、财务会计资料、电子数据、其他证明资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。楚雄市审计局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。

一、基本情况

楚雄市2017年至2020年小（二）型水库除险加固工程项目分别位于楚雄市鹿城镇等6个乡镇，分别坐落红河流域绿汁江支流、金沙江水系龙川江支流。水库除险加固工程主要建设内容为坝体、坝基、明渠、坝坡、护坡等，工程于2018年12月相继开工，2021年7月完工验收。

审计结果表明，楚雄市新井坝等10件小（二）型水库除险加固工程项目基本符合国家基本建设项目的立项程序；项目法人制、招投标制、工程监理制及合同管理制落实和工程建设管理基本到位；财务收支手续完备，核算基本符合国家基本建设财务管理规定；工程资料、财务资料基本真实地反映了工程情况及财务状况。但建设项目竣工决算存在多计工程价款、超计划投资及印章启用不合规的问题。

二、审计发现的主要问题

1.多计工程价款521 435.86元。

2.超计划投资。

3.印章启用不合规。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，市审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告，下达了审计决定书。针对多计工程价款的问题，责成楚雄市水务局依法进行整改；针对超计划投资的问题，责成楚雄市水务局完善重大事项决策机制，切实履行监管职责，杜绝此类问题再次发生；针对印章启用不合规的问题，责成楚雄市水务局健全印章启用制度，完善印章启用手续，杜绝此类问题再次发生。

针对存在的问题，市审计局建议：切实履行工程项目建设管理主体责任，加强项目组织实施管理，加强对项目实施过程中设计变更、施工变更签证的管理和控制，督促勘察设计、施工和监理等单位落实质量安全责任。严格执行项目建设审批程序，对手续不完备的项目，不得开工建设，严禁未批先建。加强对建设项目招投标的管理和控制，按照规定选取中介服务机构。严格执行基本建设财务管理规定，依法筹集、拨付和使用建设资金，及时清退履约保证金。

四、审计发现问题的整改情况

楚雄市水务局接到审计报告和审计决定后，高度重视，及时抓好整改，并积极采纳了审计建议，具体整改情况如下：针对多计工程价款的问题，已依法进行整改；针对超计划投资的问题，已完善重大事项决策机制；针对印章启用不合规的问题，已完善印章启用手续。