楚雄市财政局2025年预算公开

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楚雄市财政局2025年预算公开目录

 

第一部分 楚雄市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 楚雄市财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表（本次下达）

十、部门项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、部门政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目支出中期规划预算表

楚雄市财政局2025年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政。

2．承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟定地方财政体制政策并组织实施。

3．起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

4．按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5．拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，防范债务风险。

6．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收入活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

7．拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。参与拟订市级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

9．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

10．负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴市属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置18个内设机构，包括：办公室、组织人事科、预算科、债务管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、资产管理科（市国资委办公室）、政府采购管理科、会计科、财政监督科、综合科、绩效管理科、金融服务科、党委办公室。所属单位0个。

（三）重点工作概述

2025年是 “十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋篇布局之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实中央经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。在市委、市政府的领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，进一步增强财政部门的使命担当，科学地研判经济形势，认真谋划好财政工作，扎实推进各项财政改革任务，确保完成全年“四本预算”收支目标，为推动新时代楚雄发展作出更大贡献。

1．强化政治引领，不断加强党对财政工作的全面领导。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终把讲政治作为立身之本，在政治上、思想上、行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为先导，贯彻落实党中央、国务院决策部署，扎实推进积极财政政策落实，强化税费政策供给，防范化解地方政府债务风险，切实保障基层“三保”，严肃财经纪律，完善税费支持政策，降低经营主体税费负担。管好用好专项债券资金，推动一批交通、水利、能源等利当前惠长远的重大项目建设，强化重点领域投入保障。大力支持科技创新，促进乡村全面振兴，推进区域协调发展，助力提升经济发展质量。

2．提高财政资金效益，加强财政资源统筹。在优化财政支出结构上下真功，用好增量、优化存量。一方面坚持集中财力办大事，对党中央和市委市政府关心的重大问题、提出的重大战略、作出的重大部署、交办的重大任务，不折不扣保障到位、落实到位。另一方面坚持党政机关过紧日子不动摇，严控一般性支出、非刚性支出，强化预算执行约束，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，把节约的财政资源用于保市场主体、保基本民生，以政府的“紧日子”换百姓的“好日子”。

3．提升预算绩效管理水平，推动财政资金聚力增效。一是增强财政工作前瞻性和主动性，开展教育、卫生等重点民生领域财政投入保障机制专题调研，进一步提高财政资金使用绩效，推动教育、卫生等民生领域高质量发展。二是促进预算绩效管理、财政监督等形成配合，以大绩效理念，深度融合预算管理、财政监督、绩效评价、采购监督等，加强与市人大、纪委监委、审计部门联动，形成监督合力。三是选取社会关注度高，人大、审计高度关注的教育、医疗等重点领域开展重点绩效评价工作，强化评价结果应用，提高财政资金使用效益。四是落实部门绩效管理主体责任，进一步树牢部门绩效管理意识，全力做好2025预算绩效管理工作，确保在州对市“预算绩效管理”指标考核排名处于全市中上水平。

4．持续加大财政监管力度，积极打造“四本预算”。一是组织做好预决算信息公开工作。提高预算公开主体责任意识，加强对各预算单位相关工作的指导和督促。二是有效运用财政多项职能形成财政监管闭环。从预算绩效管理中发现的问题精准部署财政监督检查范围，以监督检查发现的问题倒查并清理相关单位内控制度设计和执行管控的漏洞，将内控和财政监督检查结果作为预算编审的有力辅助，切实提高财政管理水平，规范财政管理工作。三是进一步提升我市政府采购绩效。压紧压实采购人主体责任，按照问题导向原则，完善相关操作指引，加强政府采购内部控制和外部监督，落实政府采购政策功能，扎实开展监督检查，着力强化结果运用，不断规范采购行为，提高政府采购的效率和效益。

5．持续强化民生保障力度，积极推进民生事业发展。一是始终坚持政府带头过紧日子、百姓和企业过好日子，勤俭节约办事业，下更大力气调整优化支出结构，持续压减一般性支出，取消非必要、非刚性以及低效、无效项目，腾出资金优先兜牢民生底线、支持公共设施建设、完善公共服务供给。二是深入推进教育领域优质均衡发展，支持建立全新机制的引才育才体系。加快补齐医疗、交通短板，提升基本公共服务能力，注重民生事业均衡发展，推动民生和产业共进。三是继续支持打好污染防治攻坚战，加快推动绿色低碳发展，提升城市“颜值”。创新公共服务提供方式，鼓励社会力量增加非基本公共服务供给，满足人民群众多层次、多样化需求。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制46人，其中：行政编制40人，工勤人员编制0人，事业编制6人。在职实有40人，其中：财政全额保障40人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员42人，其中：离休0人，退休42人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。超编车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入11,856,602.19元，其中：一般公共预算11,856,602.19元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比：2025年财务总收入11,856,602.19元比2024年财务总收入14,291,582.43元减少2,434,980.24元，下降17.04%，主要原因是：牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，减少各项公用经费开支，压缩办公费、会议费、培训费、公务接待费支出，财政体制改革经费支出2025年预算2,500,000.00元，与2024年预算3,300,000.00元相比减少800,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入11,856,602.19元，其中:本年收入11,856,602.19元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款11,856,602.19元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比：2025年财政拨款收入11,856,602.19元比2024年财政拨款收入14,291,582.43元减少2,434,980.24元，下降17.04%，主要原因是：牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，减少各项公用经费开支，压缩办公费、会议费、培训费、公务接待费支出，财政体制改革经费支出2025年预算2,500,000.00元，与2024年预算3,300,000.00元相比减少800,000.00元。

四、 预算单位支出情况

2025年部门预算总支出11,856,602.19元。财政拨款安排支出11,856,602.19元，其中：基本支出9,095,242.19元，与上年10,440,734.43元对比，减少1,345,492.24元，下降12.89%，减少主要原因是2024年退休6人，2025年在职人数较2024年减少6人、压缩办公费支出；项目支出2,761,360.00元，与上年3,850,848元对比，减少1,089,488元，下降28.29%，减少的主要原因是牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，减少各项公用经费开支，压缩会议费、培训费、公务接待费支出，财政体制改革经费支出2025年预算2,500,000.00元，与2024年预算3,300,000.00元相比减少800,000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

财政拨款安排支出11,856,602.19元，其中：

2010601行政运行：5,979,375.12元，主要用于发放机关人员工资及机构运行经费；

2010602一般行政管理事务：2,771,360.00元，主要用于财政体制改革经费及机关日常事务支出；

2080501行政单位离退休：937,417.00元，主要用于离退休统筹外工资发放；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：717,431.04元，主要用于养老保险金缴费支出；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出：315,000.00元，主要用于职工职业年金缴费；

2080801死亡抚恤：26,316.00元，主要用于遗属补助的发放；

2089999其他社会保障和就业支出2,117.88元，主要用于失业保险费的支出。

2101101行政单位医疗：227,304.28元，主要用于行政人员医疗保险缴纳；

2101102事业单位医疗：20,573.67元，主要用于事业人员医疗保险缴纳；

2101103公务员医疗补助：265,544.20元，主要用于公务员医疗补助缴纳；

2101199其他行政事业单位医疗支出：21,320.00元，主要用于职工大病保险等缴纳；

2210201住房公积金：572,843.00元。主要用于职工住房公积金缴纳。

五、对下专项转移支付情况

楚雄市财政局2025年无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额263,550.00元，其中：政府采购货物预算50,000.00元、政府采购服务预算213,550.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄市财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计25,650.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

楚雄市财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化的原因是：楚雄市财政局本年及上年因公出国（境）费预算均为0.00元。

（二）公务接待费

楚雄市财政局2025年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无变化的原因是：楚雄市财政局本年及上年公务接待费预算均为0.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

楚雄市财政局2025年公务用车购置及运行维护费为25,650.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费25,650.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无变化的原因是：楚雄市财政局本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为25,650.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

2025年楚雄市财政局共申报重点项目2个，财政预算安排2,761,360,00.00元，其中，财政体制改革综合经费2,500,000.00元，楚雄市财政局2025年电脑采购资金261,360.00元。编制绩效指标2个，2025年楚雄市财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

下一步，楚雄市财政局将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用。

1．项目名称

（1）财政体制改革综合经费

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

2．立项依据

楚雄市人民政府关于下达2025年专项资金预算的通知、楚市财党组会纪〔 2024〕 15 号会议纪要、项目明细内容协议及上级安排、楚雄州财政局下发的相关文件。

3．项目实施单位

楚雄市财政局

4．项目基本概况

（1）财政体制改革综合经费

财政一体化平台系统各个功能模块运维服务，签约外协技术公司。对全市财金工程应用支撑平台、一体化财政管理系统、部门预算系统、财政支出无纸化前置系统、非税票据管理系统、政采云电子卖场系统、政府采购管理信息系统进行运行维护服务及软硬件、局域网维护，搭建市属各预算单位财务处理平台，并进行维护。对各预算主管部门和预算单位的预算编制、预算执行、决算以及预算审查进行绩效管理。

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

楚雄市财政局因电脑设备老旧，采购台式计算机36台，总价261,360.00元。

5．项目实施内容

（1）财政体制改革综合经费

财政一体化建设系统、政采云电子卖场系统、政府采购管理信息系统运行维护及进行绩效管理

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

采购36台台式计算机，更新老旧设备，提高工作效率。

6．资金安排情况

（1）财政体制改革综合经费

财政一体化建设系统、政采云电子卖场系统、政府采购管理信息系统运行维护及进行绩效管理2025年预算安排2,500,000元

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

经测算，楚雄市财政局2025年电脑采购项目需资金261,360.00元。

7．项目实施计划

（1）财政体制改革综合经费

省财政厅对全省财政一体化管理系统运维服务费项目统一组织了政府采购，通过公开招标，确定了全省统一的运维服务商，中标公司协助各级财政部门做好财政一体化平台管理系统运维服务。指导各预算主管部门和预算单位开展预算绩效管理工作，对有关实施情况进行监督、检查和考核。

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

购买台式计算机36台，总价261,360.00元，项目2025年实施完成。

8．项目实施成效

（1）财政体制改革综合经费

对全市财政一体化平台系统各个功能模块进行运行维护服务，保证了财政一体化管理系统的顺利运行。对各预算主管部门和预算单位的预算编制、预算执行、决算以及预算审查进行绩效管理，提高财政资金使用的经济效益、社会效益、生态效益和政治效益。

（2）楚雄市财政局2025年电脑采购资金

通过老旧设备更新，工作效率提高。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

5.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

6．“三公”经费：“三公”经费指部门（单位）使用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用具体包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费具体包括公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费），公务用车运行维护费具体包括按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

楚雄市财政局2025年机关运行经费安排639,505.88元，与上年684,800.00无对比减少45,294.12元，减少6.61%，减少的主要原因是树立过紧日子的思想，厉行节约，减少机关运行经费开支。机关运行经费主要包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、维修费等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，楚雄市财政局资产总额4,561,387.72元，其中，流动资产83,840.62元，固定资产4,344,780.10元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产132,767.00元，其他资产0.00元。与上年同期数4,616,069.55元相比，本年资产总额减少54,681.83元，其中固定资产增加129,689.00元。处置房屋建筑物57.65平方米，账面原值23,405.11元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

监督索引号53230100731800111