楚雄市财政局2022年部门决算

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楚雄市财政局2022年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政。

2．承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟定地方财政体制政策并组织实施。

3．起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

4．按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5．拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，防范债务风险。

6．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收入活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

7．拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。参与拟订市级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

9．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

10．负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴市属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1、全面规范管理，加强风险防控。一是牢牢守住债务风险底线。始终把防范和化解债务风险，切实作为重中之重来抓，对到期债务及偿债资金来源认真梳理和分析，做到“三个提前”暨提前研判预警、提前筹集资金和提前制订预案，为债务按期偿还打下坚实基础。在加强对债务日常管理的基础上制定了《楚雄市2022年政府性债务风险防控工作方案》，按“一债一策”的要求将化债措施细化到具体部门，压实目标责任，做到精细化、准确化管理。通过采取盘活存量、资产处置、土地出让和引入社会资本等渠道筹集资金偿还到期债务本息，牢牢守住债务风险底线，切实维护政府信用。二是兜牢兜实“三保”底线。2022年财政收支运行较为困难，财政部门进一步增强忧患意识、风险意识，提早研判，采取应对措施。牢固树立过“紧日子”的思想，加快推进各项政策的落实，把“三保”支出放在首要位置，确实履行好“三保”职责。三是加强PPP项目财政支出责任管理，建立健全财政支出责任台账。四是切实防范金融风险。依法严厉打击破坏金融秩序的违法犯罪行为，维护金融秩序和社会稳定，确保金融领域不发生大规模性聚访、闹访。研究部署开展风险处置工作，按照州委、州政府“三条腿”走路的工作原则，全力化解涉金融领域P2P和非法集资案件风险。

2、强化收支管理，确保完成目标。压实目标责任，按月明确任务，根据季度目标任务，结合各部门近年入库实际情况以及收入均衡入库要求，提请市人民政府按月向各征收机关下达月度计划任务。健全部门联动征管机制，突出政府高位协调，加强重点税源监控。强化收入分析，按月进行分析预测。对年初税源预算进行动态监控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。根据细化分解的财政收入计划和按月下达的收入目标，强化对目标计划完成情况进行督查通报。通过抓实“专项行动”，科学配置资源和力量，锁定目标、挂图作战，确保“四个狠抓”和“四个全力”落到实处。即：“狠抓收入目标实现和均衡入库；狠抓向上争资和支出总量及进度；狠抓新增融资和债务风险防控；狠抓财源培植和中期财政规划”。全力确保工资发放、机构运转和基本民生保障；全力规范融资行为，切实防范财政风险；全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑；全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量。

3、统筹资金投入，保障改善民生。坚持尽力而为、量力而行的原则，坚持民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，支持发展各项民生事业，不断提高人民生活品质。牢固树立以人民为中心的发展思想，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，满足人民日益增长的美好生活需要。

4、稳基础促发展，提升实体经济。一是坚决落实积极财政政策更加有为的要求，扎实推进“财政质量年”行动，全力发挥财政的基础和重要支柱作用。减税降费落实落细。坚决落实中央和省、州留抵退税政策要求；落实房屋租金减免政策，切实减轻市场主体负担，激发企业发展活力。协调银行加大放贷力度，持续缓解企业融资难融资贵问题。坚定不移落实“工业强市”“产业兴市”战略，重点做好光伏及半导体新材料产业扶持，打好“绿色能源牌”加快推进光伏产业发展，助推特色产业链做大做强做优。完善结转结余资金收回使用机制，有效盘活财政存量资金，统筹用于项目建设、民生保障等重点方面。二是深刻领会习近平总书记关于坚持稳中求进工作总基调的重要指示精神和工作部署，全面落实“六稳”“六保”任务。折不扣落实惠企稳企一揽子政策措施，积极支持企业发展，切实减轻市场主体负担，激发企业发展活力。三是将直达资金“一竿子插到底”，当好“过路财神”、不做“甩手掌柜”，确保各项纾困措施直达基层、惠企利民。

5、深化财政改革，推进依法理财。一是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库。继续开展预算执行动态监控系统工作。稳妥推进政府会计制度改革工作。二是进一步加大预决算信息公开力度。政府预算、部门预算如期在市人民政府网站公开。三是打造农村“三资”信息化管理平台，进一步提高农村集体“三资”管理的效率与水平。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置内设19个科室，分别是局办公室；行政政法科；债务管理科；党委办公室；预算科；国库科；经济建设科；财政监督科；科教文化科；金融管理科；金融服务科；绩效管理科；农业农村科；组织人事科；会计科；政府采购管理科；社会保障科；资产管理科；综合科。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入楚雄市财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即楚雄市财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市财政局部门2022年末实有人员编制54人。其中：行政编制49人（含行政工勤编制3人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员54人（含行政工勤人员3人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

楚雄市财政局部门2022年度收入合计13,744,778.99元。其中：财政拨款收入13,744,778.99元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加385,418.86元，增长2.89%。其中：财政拨款收入增加385,418.86元，增长2.89%。上级补助收入收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是项目个数较上年增多，项目拨款较上年增多。

二、支出决算情况说明

楚雄市财政局部门2022年度支出合计13,790,118.99元。其中：基本支出11,362,585.45元，占总支出的82.4%；项目支出2,427,533.54元，占总支出的17.6%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加430,758.86元，增长3.22%。其中：基本支出增加131,312.87元，增长1.17%；项目支出增加299,445.99元，增长14.07%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%，主要原因是项目个数较上年增多，项目拨款较上年增多，支出较上年增多。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障楚雄市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,362,585.45元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,700,845.97元，占基本支出的94.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费661,739.48元，占基本支出的5.82％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障楚雄市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,427,533.54元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：财政事务支出2,059,101.40元，社会保障和就业支出29,900.00元，农林水支出308,532.14元，其他支出30,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出13,760,118.99元，占本年支出合计的99.78%。与上年13,359,360.13元相比增加400,758.86元，增长3.0%，主要原因是项目个数较上年增多，项目拨款较上年增多，支出较上年增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10,604,884.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.07%。主要用于财政一体化建设及网络维护、政府会计改革工作、会计委托代理服务工作、政府和社会资本合作工作、财政干部培训工作等。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

8.社会保障和就业（类）支出1,615,611.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.74%。主要用于2080501行政单位离退休1,154,277.75元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出395,778.56元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出35,655.38元；其他就业补助支出29,900.00元。

9.卫生健康（类）支出743,615.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.41%。主要用于2101101行政单位医疗437,939.63元；2101102事业单位医疗32,731.84元；2101103公务员医疗补助272,944.32元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

12.农林水（类）支出308,532.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.24%。主要用于对村级公益事业建设的补助82,589.14元，创业担保贷款贴息及奖补资金145,943.00元，其他普惠金融发展支出80,000.00元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

19.住房保障（类）支出487,475元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.54%。主要用于2210201住房公积金487,475.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项经济收支业务。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,650.00元，支出决算为14,367.50元，完成年初预算的45.39%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算11,803.50元，占总支出决算的82.15%；公务接待费支出决算2,564.00元，占总支出决算的17.85%，具体是国内接待费支出决算2,564.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为31,650.00元，支出决算为14,367.50元，完成年初预算的45.39%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为11,803.50元，完成年初预算的46.02%；公务接待费支出决算为2,564.00元，完成年初预算的42.73%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行相关规定，压缩“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少2,489.59元，下降14.77%。下降的主要原因是严格执行相关规定，压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少3,253.59元，下降21.61%，下降的主要原因是严格执行相关规定，压缩“三公”经费支出。公务接待费支出决算增加764.00元，增长42.44%，增长的主要原因是因业务需要，公务接待批数较上年增多，接待人数增加，费用较上年增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。公务用车运行维护费支出决算为11,803.50元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政管理工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次42人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级“三公”经费管理重点检查和开展综合调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市财政局部门2022年机关运行经费支出661,739.48元，比上年减少23,701.51元，下降3.46%。主要原因是按照预算编制要求压缩公用经费、“三公”经费。部门机关运行经费主要用于办公费19,300.00元，水费4,881.00元，电费10,000.00元，邮电费25,920.00元，差旅费18,872.00元，工会经费70,000.00元，公务用车运行维护费18,703.50元，其他交通费用489,562.98元，其他商品和服务支出4,500.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，楚雄市财政局部门资产总额4,749,097.27元，其中，流动资产351,239.17元，固定资产4,265,091.10元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产132,767.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,061,716.68元，固定资产减少1,224,335.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产316项，账面原值1,359,960.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额208,337.50元，其中：政府采购货物支出167,674.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出40,663.50元。授予中小企业合同金额208,337.50元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53230100731801111