楚雄市财政局2020年度部门决算

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楚雄市财政局2020年度部门决算

目 录

第一部分 楚雄市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政。

2．承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟定地方财政体制政策并组织实施。

3．起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

4．按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5．拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，防范债务风险。

6．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收入活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

7．拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。参与拟订市级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

9．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

10．负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴市属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．全面规范管理，加强风险防控。一是坚决遏制违规违法举债融资，守住国家法律和政策规定“红线”。二是积极争取政府债券资金。2020年，全市争取到再融资债券资金13.24亿元。三是加强PPP项目财政支出责任管理，建立健全财政支出责任台账，确保PPP项目支出责任不突破当年一般公共预算支出的10%。四是牢牢守住债务风险底线。通过采取盘活存量、资产处置、土地出让和引入社会资本等渠道筹集资金偿还到期债务本息，牢牢守住债务风险底线，切实维护政府信用。五是制定《楚雄市金融放贷领域专项整治实施方案》，建立长效机制，强化小贷公司日常监管，开展金融领域排查整治和打击非法集资工作，防范金融风险。

2．抓实收支管理，完成预期目标。全力做好2020年财税工作，下发《楚雄市2020年稳收支保三保防风险守底线专项行动方案》，健全部门联动征管机制，突出政府高位协调，加强重点税源监控。强化收入分析，按月进行分析预测。对年初税源预算进行动态监控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。全力确保工资发放、机构运转和基本民生保障；全力规范融资行为，切实防范财政风险；全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑；全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量。

3．强化向上争取，做大支出总量。坚持把向上争取项目资金作为增强财力、缓解收支矛盾的重要措施。强化各部门和各乡镇争取项目资金的主体责任，把争取项目资金工作摆到更加突出的位置，进一步加强责任意识、主动作为、积极协调，充分调动全市各级各部门的积极性，全力做好争取项目资金工作，形成全市上下合力向上争取支持的氛围。

4．统筹资金投入，保障改善民生。2020年，全市保障民生支出43.45亿元，占一般公共预算支出75.2%，其中教育支出8.63亿元，增长13.8%；社会保障和就业支出5.51亿元，增长0.3%；卫生健康支出5.38亿元，增长12.6%；农林水支出4.32亿元，增长33.5%。

5．优化支出结构，做好六稳六保。深刻领会习近平总书记关于坚持稳中求进工作总基调的重要指示精神和工作部署，全面落实“六稳”“六保”任务。一是抓实稳企稳岗稳就业工作。二是不折不扣落实惠企稳企政策措施。积极支持企业发展和复工复产。三是优化支出结构，加强重点工作保障力度。压缩公用经费支出10%，优化财政支出结构，兜实兜牢“三保”底线。

6．深化财税改革，优化服务效能。一是继续巩固减税降费成果，确保各项减税降费政策措施不折不扣落实到位，降低实体企业成本。二是深化预算管理改革，健全部门预算项目库。继续开展预算执行动态监控系统工作。稳妥推进政府会计制度改革工作。三是进一步加大预算信息公开力度。政府预算、部门预算如期在市人民政府网站公开。四是全面掌握市级国有资产情况，建立向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度。五是积极推进政府购买服务改革，切实推进政府购买服务改革工作。六是强化PPP项目库管理，规范项目运作。落实好动态调整机制，及时在信息平台上更新各阶段信息。七是切实加快绩效预算改革。中央、省州项目支出预算绩效目标与预算资金同步下达。八是深化政府采购制度改革。正式启用集政府采购网上交易、监管和服务为一体，涵盖各级预算单位、供应商、集采机构、政府采购监管部门等多用户的政府采购电子化交易服务平台，提升了政府采购服务水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市财政局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即楚雄市财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市财政局部门2020年末实有人员编制51人。其中：行政编制45人（含行政工勤编制4人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员53人（含行政工勤人员3人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。

离退休人员30人。其中：离休0人，退休30人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市财政局部门2020年度收入合计1,452.28万元。其中：财政拨款收入1,452.28万元，占总收入的100.00%，与上年1,921.69万元对比减少469.41万元，减少24.23%，主要原因是按照预算编制要求压缩公用经费、“三公”经费。

无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款收入、其他收入。

二、支出决算情况说明

楚雄市财政局部门2020年度支出合计1,537.75万元。其中：基本支出1,236.23万元，占总支出的80.39%；项目支出301.52万元，占总支出的19.61%。与上年1,937.94万元对比减少400.19万元，减少20.65%。减少的主要原因：一是2020年专项资金安排减少；二是按照预算编制要求压缩公用经费、“三公”经费。

无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障楚雄市财政局机关正常运转的日常支出1,236.23万元。与上年1,226.56万元对比增加9.67万元，增加0.79%，增加的主要原因部分人员晋级晋档增加工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,149.85万元，占基本支出的93.01%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费86.38万元，占基本支出的6.99%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障楚雄市财政局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出301.52万元。与上年711.39万元对比减少409.87万元，减少57.62%，减少的主要原因：一是今年专项资金安排减少；二是项目资金大部分属于农综合开发办公室，2019年机构改革农业综合开发办公室职能职责划转到其他单位，项目资金减少。具体项目开支及开展工作情况是：全市财务集中核算系统运维费用31.68万元；政府采购管理信息系统经费18.32万元；财政改革经费63.65万元；非税收入成本费用4.66万元；医疗保障服务能力提升中央财政补助资金2万元；外贷项目前期工作经费10万元；政府会计改革基层业务培训经费11.61万元；一体化信息系统建设工作专项资金17.6万元；乡镇财政干部培训经费10万元；社保基金预算管理工作省级补助经费0.7万元；大自雄村委会九街村美丽乡村建设资金85.47万元；农村综合改革工作经费35.33万元；一事一议财政奖补项目前期经费0.5万元；财政支农管理补助资金8万元；中央彩票市场调控资金2万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,535.75万元，占本年支出合计的99.87%。与上年1,932.43万元对比减少396.68万元，减少20.53%，减少的主要原因一是今年专项资金安排减少；二是项目资金大部分属于农业综合开发办公室，2019年机构改革农业综合开发办公室职能职责划转到其他单位，项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出1,112.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.45%。主要用于财政一体化建设及网络维护、政府会计改革工作、会计委托代理服务工作、政府和社会资本合作工作、财政干部培训工作等，其中：2010601行政运行943.09万元；2010602一般行政管理事务141.91万元；2010607信息化建设17.6万元；2010699其他财政事务支出10万元。

2．社会保障和就业（类）支出155.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.14%。主要用于2080501行政单位离退休69.09万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出81.87万元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.08万元；2089901其他社会保障和就业支出0.7万元。

3．卫生健康（类）支出76.15万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.96%。主要用于2101101行政单位医疗48.13万元；101103公务员医疗补助28.02万元。

4．农林水（类）支出129.30万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.42%。主要用于2130701对村级一事一议的补助121.3万元；2139999其他农林水支出8万元。

5．住房保障（类）支出61.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.03%。主要用于2210201住房公积金61.29万元；2210203购房补贴0.67万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.52万元，其中：公务用车购置及运行费支出预算为2.57万元；公务接待费支出预算为0.95万元。 2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数总额3.2万元，完成预算的90.91%。其中：无因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出决算为2.57万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.63万元，完成预算的66.32%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为严格执行相关规定，压缩“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数3.2万元，与上年的3.2万元持平。其中：无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算数2.57万元，比上年的2.7万元减少0.13万元，下降4.81%；公务接待费支出决算数0.63万元，比上年的0.5万元增加0.13万元，增长26%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中公务接待费支出比上年增加，主要原因是今年上级关于“十三五”工作成效和“十四五”及2035年远景规划工作调研增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出2.57万元，占80.31%；公务接待费支出0.63万元，占19.69%。具体情况如下：

1．无因公出国（境）费支出，未安排因公出国（境）团组。

2．公务用车购置及运行维护费支出2.57万元。其中：

无公务用车购置支出，未购置车辆。

公务用车运行维护支出2.57万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政管理工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．公务接待费支出0.63万元。其中：

国内接待费支出0.63万元（其中：无外事接待费支出），共安排国内公务接待7批次（其中：无外事接待批次），接待人次65人（其中：无外事接待人次）。主要用于接待上级关于“十三五”工作成效和“十四五”及2035年远景规划工作调研。

无国（境）外接待费支出，未安排国（境）外公务接待批次，无该类接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市财政局部门2020年机关运行经费支出86.38万元，与上年94.43万元对比减少8.05万元，减少8.52%。减少的主要原因是今年有调出人员1人，退休人员3人，公用经费有所减少。部门机关运行经费主要用于办公费3.57万元，水费1.19万元，电费0.56万元，邮电费0.93万元，差旅费0.64万元，维修(护)费6.48万元，会议费0.8万元，公务接待费0.64万元，工会经费17.66万元，公务用车运行维护费2.57万元，其他交通费用51.34万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，楚雄市财政局部门资产总额599.66万元，其中，流动资产23.93万元，固定资产558.21万元，无对外投资及有价证券，无在建工程，无形资产17.52万元，无其他资产（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少595.56万元，其中固定资产减少496.32万元。处置房屋建筑物1447平方米，账面原值239.14万元；无处置车辆；报废报损资产403项，账面原值265.5万元，未实现资产处置收入；无出租房屋。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额5.76万元，其中：政府采购货物支出5.76万元；无政府采购工程支出；无政府采购服务支出。授予中小企业合同金额5.76万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1．基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

4．“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5．一般公共预算：一般公共预算是本级财政安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

6．政府性基金预算：政府性基金预算是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

7．支出增长率，衡量行政单位的支出增长水平。计算公式为：支出增长率=（本期支出总额÷上期支出总额-1）×100%。

8．项目支出比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%。

监督索引号53230100731801111