楚雄市财政局2019年部门预算

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楚雄市财政局2019年预算公开目录

第一部分2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

第二部分2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、2019年部门项目支出绩效目标表（本级下达）

十一、2019年部门对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、部门政府购买服务情况表

十四、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十五、2019年部门项目支出绩效目标表（另文下达）

第一部分楚雄市财政局2019年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策；拟定全市财政发展规划并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟定市对乡和开发区财政管理体制政策，监督和管理预算执行。

2.编制全市和市本级年度财政预算草案，执行楚雄市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全市和市本级年度财政决算；受楚雄市人民政府委托，向楚雄市人民代表大会进行报告全市和市本级财政预算及其执行情况和年度财政决算；编制市本级部门预算；制定需要全市统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复市级预算单位的年度预决算；办理中央、省、州对楚雄市的转移支付，制定和执行地方财政转移支付方案。

3.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；管理财政票据和罚没收入票据；负责政府性基金预算编制和管理工作，按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。

4.制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户，负责全市预算单位账户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟定政府采购制度并监督管理。

5.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟定市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴、国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理工作。

6.参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟定社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制市级社会保障预决算草案。

7.贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、实施全市农村综合改革工作。

8.负责制定国有资产管理配套办法，按照规定管理市级国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监缴市属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度，拟定企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展财政绩效评价和投资评审工作；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全市会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计；承担全市会计从业资格管理工作；制定财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

11.拟定促进楚雄市金融业务发展的政策，代表楚雄市人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

12.承办市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据上述职责，按三定方案，楚雄市财政局内设22个科室和非税收入管理局，正股级。分别为：办公室、组织人事科、预算科、乡镇财政预算管理科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、综合科、会计科（加挂云南省中华会计函授学校楚雄鹿城函授站的牌子）、监督检查科、政府采购管理科、国有资产管理科、财政评审绩效管理科、楚雄市政府农业综合开发办公室、楚雄市政府农村综合改革领导小组办公室、涉外、金融管理科、征收管理科、稽查科，楚雄市非税收入管理局。

楚雄市财政局2019年实际内设科室19个，分别为：办公室、组织人事科、纪检监察室、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、综合科、会计科、监督检查科、政府采购管理科、国有资产管理科、财政评审绩效管理科、楚雄市政府农村综合改革领导小组办公室、金融服务中心。

（三）重点工作概述

1.清理核实抓处置，有效防控重大风险。对全市隐性债务清理核实；根据《楚雄市地方政府性债务风险应急处置预案》，有针对性地研究制定化解措施；调整充实政府性债务管理领导机构；积极筹集资金偿还债务本息，稳妥化解债务风险。成立领导小组，统筹推进打击和处置非法集资工作；开展小额贷款公司分类评级，金融机构备案，超范围经营企业核查工作；有针对性地开展政策法规和业务宣传，剖析典型案例，及时进行风险提示；进一步畅通群众来访渠道，做好投资人群体的劝导、解释和沟通工作。

2.统筹协调抓征收，努力完成财税指标。始终坚持把做大财政“蛋糕”作为第一位的工作目标。依法组织收入，积极开展重点税源企业和重点税源项目调研，坚持依法征收、应收尽收，加强重点税源企业稽查，严厉打击偷漏税行为。规范非税征管和涉企收费清理,着力提升财政收入质量。

3.创新机制抓争取，“财政蛋糕”持续做大。坚持把向上争取项目资金作为增强财力、缓解收支矛盾的重要措施。强化各部门和各乡镇争取项目资金的主体责任，把争取项目资金工作摆到更加突出的位置，进一步加强责任意识、主动作为、积极协调，充分调动全市各级各部门的积极性，全力投入到争取项目资金工作中，形成全市上下合力向上争取支持的氛围，确保目标任务圆满完成。

4.多措并举促进度，支持经济平稳发展。面对前所未有的收支压力，全市各级各部门认真贯彻落实一系列稳增长政策措施，坚持收支并重，科学合理安排预算，召开支出进度分析会，加快执行年初预算。建立督查约谈通报制度，对项目支出进度慢的预算单位进行约谈，确保完成各阶段支出进度目标。在深化财政体制改革的同时，不断调整和优化支出结构，充分发挥财税政策和资金支持经济发展的调节作用，集中财力促进全市经济平稳发展和提质增效。

5.奋勇争先创一流，财税收支专项行动出亮点。面对经济环境复杂多变、经济下行压力持续加大等严峻形势，在市委、市人民政府带领下，在全市干部群众支持下，准确把握经济运行态势，凝心聚力，克难攻坚，大力弘扬“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”精神，按照“助跑、跳起、摸高”的工作要求，全力做好2019年财税工作。健全部门联动征管机制，突出政府高位协调，加强重点税源监控。强化收入分析，按月进行分析预测。对年初税源预算进行动态监控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。根据细化分解的财政收入计划和按月下达的收入目标，强化对目标计划完成情况进行督查通报。全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑；全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量。

6.持续加大“支农”投入，脱贫攻坚迈出坚实步伐。一是强化扶贫资金保障。二是努力改善农村生产生活环境。三是大力支持现代农业发展。四是及时兑付各项惠农补贴。五是积极支持农业农村改革。

7.优化结构补短板，民生福祉持续改善。紧紧围绕以人民为中心的发展思想，加快基本公共服务均等化进程，突出补短板强弱项，持续增加财政民生投入。一是全力推动教育事业优先发展。二是着力筑牢社会保障底线。三是大力推进医疗卫生事业发展。四是支持实施积极的就业政策。五是支持保障性安居工程建设。六是支持公共文化服务体系建设。

8.着力深化财税改革，财税制度更加科学合理。一是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库。继续开展预算执行动态监控系统工作，建立覆盖全市各预算单位的预算执行动态监控体系。二是进一步加大预算信息公开力度。财政预决算信息公开标准化规范化试点通过省级验收，政府预决算、部门预决算如期在市人民政府网站公开。三是全面摸清市本级经营性国有资产家底及现状，稳步推进划转移交工作，为下阶段市级平台公司资本运作等工作提供重要基础保障。四是继续推进公务卡结算制度。五是继续推进财政票据电子化管理改革。六是积极推进政府购买服务改革。严格执行《楚雄州人民政府办公室关于政府向社会力量购买服务的实施方案》和《楚雄州政府购买服务指导目录》，切实推进政府购买服务改革工作。六是切实加快绩效预算改革。中央、省州项目支出预算绩效目标与预算资金同步下达，市级依托财政扶贫资金动态监控平台，完成年度财政扶贫资金绩效目标管理。

9.全面加强财税监管，依法理财进一步推进。一是强化财税监管和预算约束，确保税收应收尽收，源头监控。严格依法执行预算管理，始终把财政监督检查贯穿于财政资金安排使用全过程，形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系，严禁超预算或无预算支出，加快预算执行进度，减少资金沉淀，发挥资金效益。二是加强风险防控。坚决贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》等文件要求，切实建立健全债券分配与债务风险预警联动机制和政府债务风险应急处置工作机制。严格执行《楚雄市财政专项扶贫资金管理办法（试行）》和《楚雄市财政专项扶贫资金报账制管理实施细则（试行）》，堵住扶贫资金管理漏洞；三是强化资金监督检查。依法接受人大和审计监督，配合纪检监察、扶贫等部门对扶贫领域资金进行检查，贯彻落实审计法律法规，支持配合审计部门对财政资金进行审计；开展31个预算单位财务督导及14个乡镇财政资金安全检查；牵头做好阳光、规范、安全、及时管理使用各项资金中“不作为、慢作为、乱作为”问题专项整治；全面开展存量资金清理工作，统筹用于重点支出；严格规范财政专户管理，切实加快盘活资金的预算执行。四是组织开展财政收支真实性、地方政府债务和扶贫资金管理“三大检查”。五是组织开展政府资产报告编制试点、内部控制报告编制及预算绩效管理工作；做好全市行政事业单位资产处置、划转及罚没资产公开拍卖工作。六是严格执行《楚雄市党政机关国内公务接待管理办法》《楚雄市市级行政单位差旅费管理办法》《楚雄市市级会议费管理办法》和《楚雄市市级机关培训费管理办法》，加强“三公”经费监管。七是切实推进法治财政建设。认真贯彻《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国会计法》等法律法规；认真办理人大建议和政协提案；做好企业改制、金融领域维稳工作，依法办理群众来信来电来访。八是高度重视审计整改。深刻分析原因，督促各部门认真整改，并在部门预算编制和执行管理中狠抓落实。九是制定干部教育培训计划，坚持以会代训、定向培训和网上自学机制，选派参加外出学习，组织内部培训，提高依法理财能力和水平。

二、预算单位基本情况

本单位编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制51人，其中：行政编制48人，事业编制3人。在职实有67人，其中：财政全供养67人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1,343.87万元，其中：一般公共预算财政拨款1,343.87万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1,343.87万元，其中:本年收入1,343.87万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,343.87万元（本级财力1,343.87万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1,343.87万元。财政拨款安排支出1,343.87万元，其中，基本支出1,207.87万元，项目支出136万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：2010601行政运行:888.95万元;201 0602一般行政管理事务: 136万元;2080504未归口管理的行政单位离退休: 54.3万元;2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出: 113.4万元;2101101行政单位医疗:55.13万元;2101103公务员医疗补助: 28.05万元;2210201住房公积金:68.04万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出1,343.87万元，其中：30101基本工资: 256.85万元;30102津贴补贴: 513.28万元;30107绩效工资: 6.54万元;30108机关事业单位基本养老保险缴费: 113.4万元;30110职工基本医疗保险缴费:51.03万元;30111公务员医疗补助缴费:28.05万元;3011201工伤保险: 2.8万元;3011299其他社会保障缴费: 13.1万元;30113住房公积金: 68.04万元;30201办公费: 12.29万元;30205水费: 1万元;30206电费:2万元;30207邮电费: 7.67万元;30211差旅费: 3.13万元;30213维修（护）费: 54.45万元;30217公务接待费: 1万元;30226劳务费: 19万元;30227委托业务费: 10万元;30228工会经费: 26.34万元;30231公务用车运行维护费: 2.7万元;3023901公务交通补贴: 57.12万元;3023999其他交通费用:5.14万元;30302退休费:53.28万元;30305生活补助:1.66万元;31002办公设备购置:28万元;31007信息网络及软件购置更新:6万元。

基本支出1,207.87万元，其中：30101基本工资: 256.85万元;30102津贴补贴: 513.28万元;30107绩效工资: 6.54万元;30108机关事业单位基本养老保险缴费: 113.4万元;30110职工基本医疗保险缴费:51.03万元;30111公务员医疗补助缴费:28.05万元;3011201工伤保险: 2.8万元;3011299其他社会保障缴费: 13.1万元;30113住房公积金: 68.04万元; 30201办公费: 1.02万元; 30205水费: 1万元; 30206电费: 2万元; 30207邮电费:2.59万元; 30211差旅费: 0.93万元; 30217公务接待费: 1万元; 30228工会经费: 26.34万元; 30231公务用车运行维护费:2.7万元; 3023901公务交通补贴:57.12万元; 3023999其他交通费用:5.14万元; 30302退休费:53.28万元; 30305生活补助:1.66万元。

项目支出136万元，其中：30201办公费: 11.27万元;30207邮电费5.08万元；30211差旅费: 2.2万元;30213维修（护）费:54.45万元;30226劳务费:19万元;30227委托业务费: 10万元;31002办公设备购置: 28万元;31007信息网络及软件购置更新: 6万元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

无。

（二）与中央配套事项

无。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目67个，采购预算资金28万元。其中：计算机20台10万元，复印机2台2.4万元，打印机15台6万元，多功能一体机12台5.4万元,办公家具18套2.16万元，复印纸120箱2.04万元。属于正常的办公设备更新。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

“三公”经费安排及变化情况。楚雄市财政局2019年“三公”经费预算安排3.7万元，与上年3.7万元持平。其中：因公出国（境）经费安排0万元。公务接待费安排1万元，与上年持平。公务用车购置及运行费安排2.7万元，与上年持平。其中，公务用车购置费安排0万元；运行及维护费安排2.7万元，与上年持平。

楚雄市财政局2019年“三公”经费预算与上年持平，持平原因是：1.公务接待费严格按照规定，压缩机关一般性接待支出。2.公务用车改革后车辆减少，楚雄市财政局编制车辆1辆，现有车辆1辆，所以公务用车购置费没有预算，按照规定公务用车运行维护费每年核定预算2.7万元，所以公务用车运行维护费2.7万元与上年持平。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.2019年部门预算用于保障机构正常运行的日常支出1207.87万元，2018年基本支出预算1141.94万元，增加65.93万元，增加5.77%。增加的主要原因是：一是工资调整，二是增加综合绩效考核奖励。

2.2019年工资福利支出1053.09万元，2018年支出993.52万元，增加59.57万元，增加5.99%。增加的主要原因是：一是增加工资，二是增加临聘人员社会保险缴费。

3.2019年商品和服务支出99.84万元，2018年支出97.88万元，增加1.96万元，增加2%。增加的主要原因是：工资增加提取的工会经费也增加。

4.2019年对个人和家庭的补助54.94万元，2018年支出50.54万元，增加4.4万元，增加8.7%。增加的主要原因是：退休人员工资调整。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2019年项目支出合计136万元，2018年支出143万元，减少7万元，比上年减少4.9%，减少的主要原因是：2018年有的项目是一次性的，2019年就没有了，所以预算就减少了。

1.2019年商品和服务支出102万元，2018年支出138万元，减少36万元，比上年减少26.09%，减少的主要原因是：2018年有的项目是一次性的，2019年就没有了，所以预算就减少了。

2.2019年资本性支出34万元，2018年支出5万元，增加29万元，增加580%。增加的主要原因是：2019年增加了项目，所以预算就增加了。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

“一事一议”财政奖补：是指在农村税费改革取消村提留后，为尊重多数农民意愿，由农民民主决策、民主管理，并实行上限控制，采取“一事一议”的方式筹集资金、劳务，量力而行建设村内公益事业的制度。“一事一议”财政奖补是指村民通过规范的“一事一议”筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政补助。该试点坚持政府引导、分级负责、农民自愿、上限控制、财政补助的原则。2008年，中央决定黑龙江、河北和云南3个省先行在全省范围开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点，2009年试点省份已由2008年的3个扩大到10个，2010年试点省份已扩大到27个，2011年全国推开。

金财工程：即政府财政管理信息系统（简称GFMIS），是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设目标和规划的统称。它是在总结我国财政信息化工作实践，借鉴其它国家财政信息化管理先进理念和成功经验的基础上，提出的与我国建立公共财政体制框架目标相适应的一套先进信息管理系统，是我国正在实施的电子政务战略工程建设的重要组成部分。

农业综合开发：指中央政府为保护、支持农业发展，改善农业生产基本条件，优化农业和农村经济结构，提高农业综合生产能力和综合效益，设立专项资金对农业资源进行综合开发利用的活动。农业综合开发的任务是加强农业基础设施和生态建设，提高农业综合生产能力，保证国家粮食安全;推进农业和农村经济结构的战略性调整，推进农业产业化经营，提高农业综合效益，促进农民增收。

（二）机关运行经费安排

楚雄市财政局2019年预算单位运行经费安排201.84万元，其中：办公费:12.29万元;30205水费:1万元;30206电费: 2万元;30207邮电费: 7.67万元;30211差旅费: 3.13万元;30213维修（护）费: 54.45万元;30217公务接待费:1万元;30226劳务费: 19万元;30227委托业务费: 10万元;30228工会经费: 26.34万元;30231公务用车运行维护费: 2.7万元;3023901公务交通补贴:57.12万元;3023999其他交通费用: 5.14万元。

机关运行经费增减情况及原因：楚雄市财政局2019年预算单位运行经费安排201.84万元，2018年支出235.88万元，比上年减少34.04万元，减少1.44%。明细项目有增有减，增加的主要原因是：网络、信息系统维护，临聘人员支出和工资调整后增加工会经费；减少的主要原因是：根据2018年实际支出情况，在年初预算上进行调减。其中：办公费减少3.69万元，水费减少0.66万元，委托业务费减少33万元，其他交通费用0.65万元，减少的主要原因是根据上年实际支出调整年初预算；电费支出2万元，公务接待费支出1万元，公务用车运行维护费2.7万元，与上年持平；邮电费增加5.47万元，增加的主要原因是机关互联网宽带使用费预算；维修（护）费增加9.45万元，增加的主要原因是信息系统运行维护费；劳务费增加4万元，增加的主要原因是新增临聘人员和劳务费；差旅费增加2.63万元，工会经费增加2.33万元，公务交通补贴增加0.08万元，增加的主要原因是根据上年实际支出调整年初预算。

（三）国有资产占用情况

至2018年12月31日止，楚雄市财政局2018资产总额2,071.97万元，其中：1.流动资产1,006.86万元；2.固定资产1,048.19万元，其中：办公用房386.24万元、机要通信用车辆38.51万元，其他固定资产630.56万元，主要是机房信息网络设备和办公设备；3.无形资产16.92万元，其中：土地7.12万元、其他无形资产9.8万元,主要是软件。

（四）本部门预算绩效情况说明

2019年楚雄市财政局共申报项目0个，全部编制了项目绩效目标0个。纳入一般公共预算项目0个，财政预算安排0万元，编制绩效指标0个，其中：重点项目0个，财政预算安排0万元，编制绩效指标0个。2019年楚雄市财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算“同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

2019年，楚雄市财政局将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（五）政府购买服务预算情况

根据《国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（国办发〔2013〕96号）等政府购买服务管理的有关规定，编制了政府购买服务预算，共涉及政府购买服务事项11项，购买服务资金57.45万元（详见附表）。

第二部分楚雄市财政局2019年部门预算表

（详见附表）

楚雄市财政局2019年部门预算公开表20191212045349960.xls

监督索引号53230100731800111