子午镇2025年财政收入完成和部门预算收支情况及2026年部门预算安排的报告

——2026年4月22日在子午镇第十二届人民代表大会第八次会议上

各位代表：

受镇人民政府委托，现将子午镇2025年财政收入完成和部门预算收支情况及2026年部门预算安排情况提请镇十二届人大八次会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2025年财政收入完成情况及部门预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年、“十五五”规划谋篇之年，做好今年的财政工作至关重要。子午镇人民政府全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，积极推进财税改革，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，确保财政资金安全运行。

（一）2025年部门预算收支执行情况

1.2025年部门预算收入情况

根据《楚雄市财政局关于对楚雄市子午镇2025年部门预算批复的通知》（楚市财预〔2025〕23号）以及专项资金指标下达文件，市财政局下达子午镇2025年各项资金5036.22万元。

经过决算，子午镇2025年部门预算收入总计5036.22万元，其中一般公共预算财政拨款收入3647.30万元，政府性基金预算财政拨款收入1388.92万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，其他收入0万元。部门预算收入数比上年部门预算收入数5036.22万元增加977.2万元，增长24.07%。收入增加的原因主要是市财政增加了子午镇偿债资金拨款1358.72万元。

2.2025年部门预算支出情况

2025年部门预算支出5036.22万元，比上年的5036.22万元增加977.2万元，增长24.07%。其中：基本支出2377.18万元，占总支出数的47.20%，比上年支出数2308.09万元，增加69.09万元，增长2.99%，增长的主要原因有两条：一是正常工资晋升增加了支出，二是新招录人员增加了支出；项目支出2659.04万元，占总支出数的52.80%，比上年支出数1750.93万元，增加908.11万元，增长51.86%，增长原因是上级对我镇偿债资金补助拨款增加了支出。

按类、款支出明细如下：

201一般公共服务支出 1181.17万元；

其中：人大事务 1万元；

政府办公厅（室）及相关机构事务 1150.42万元；

党委办公厅（室）及相关机构事务 27.16万元；

其他组织事务支出 2.4万元；

社会工作事务、一般行政管理事务 0.19万元；

207文化旅游体育与传媒支出 1.10万元；

208社会保障和就业支出 504.50万元；

210卫生健康支出 92.59万元；

212城乡社区支出 113.72万元；

213农林水支出 1539.66万元；

214交通运输支出 95.81万元；

216商业服务业等支出 0.05万元；

221住房保障支出 100.20万元；

224灾害防治及应急管理支出 27.46万元；

229其他支出 1351.91万元。

按照市财政管理要求，2025年下达资金未支付部分已全部追减指标收回市财政，因此本年资金收支平衡，无结余结转资金。

（二）聚焦资金争取和风险化解。2025年完成向上争取资金607.68万元，完成任务数505万元的120.33%，排名第一名。2025年化解历史债务1724.65万元。

二、财政工作存在的困难和问题

（一）财源结构单一。子午镇财源结构单一，烟叶税占财政收入的84%，而烤烟生产因受“双控”政策影响，增长困难。增值税等工商税收税源薄弱，2025年财政增收难度较大。

（二）财源培植缓慢。我镇是典型的农业镇，工业基础薄弱，除烟叶纳税外，其他农业产品收入大多享受免税政策，财源培植缓慢。因此，我镇在巩固粮烟这两大支柱产业的同时，要加快调整产业结构，加大招商引资力度，培育发展一二三产业。同时引进龙头企业，培强做大蔬菜、花卉、中草药等种养殖业，发展乡村旅游业，培树乡村特色品牌，促进农民增收、财政增收、社会增效。

（三）财政收支矛盾突出。现行的财政管理体制，虽然市对乡镇财政有一定保障，但由于乡镇巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作任务艰巨，历史性债务负担重，农村人居环境提升、农业开发、招商引资、社会稳定以及乡镇基础设施建设等各项基础工作资金保障需求增加，镇财政支出压力巨大。市定基本财力保障专项经费补助预算与乡镇运转所需经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与有限的财力保障之间的矛盾。

三、2026年预算安排和财政工作要点

（一）2026年部门预算安排

我镇2026年部门预算收支计划2991.54万元。一般公共预算财政拨款安排支出2512.73万元，其中：基本支出2321.09万元，与上年2268.08万元相比，增加53.01万元，增加2.37%。增加的主要原因是：2026年村“两委”补助标准提高增加了支出；项目支出485.46万元，与上年276.59万元相比，增加208.87万元，增长75.51%。增加的主要原因是2026年集镇小综地土地出让金成本支出纳入乡镇预算支出，项目支出预算增加。按类、款支出明细如下：

1.一般公共预算财政拨款支出 2512.73万元。

201一般公共服务支出 796.63万元；

其中：政府办公厅（室）及相关机构事务 758.53万元；

207文化旅游体育与传媒支出 0.58万元；

208社会保障和就业支出 462.24万元；

其中：2080150事业运行 126.34万元；

2080299其他民政管理事务支出 3.12万元；

2080501行政单位离退休 82.47万元；

2080502事业单位离退休 56.48万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费 138.87万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出 36万元；

2080801死亡抚恤 12.27万元；

2080802伤残抚恤 3.09万元；

2082502其他农村生活救助 1.12万元；

2089999其他社会保障和就业支出 2.47万元；

210卫生健康支出 98.37万元；

其中：21007计划生育事务 1.2万元；

2101101行政单位医疗 24.19万元；

2101102事业单位医疗 24.05万元；

2101103公务员医疗补助 45.06万元；

2101199其他行政事业单位医疗支出 3.92万元；

212城乡社区支出 53.60万元；

213农林水支出 1001.99万元；

其中：2130104事业运行（农业） 287.37万元；

2130705对村民委员会和村党支部的补助 714.62万元；

221住房保障支出 99.32万元。

2.政府性基金预算支出 293.82万元。

2026年预算按照机构改革和财政预算改革相关要求，对预算收支类、款、项科目进行了相应调整，全面推行零基预算，实行全口径、全额预算编制工作。

（二）2026年主要从以下几方面努力做好财税工作：

1.抓整体质量，巩固烤烟产业。严格执行烤烟“双控”政策，做到科学规划、合理布局、加快发展。多渠道筹措资金，增加投入；烟水、烟路等基础设施配套建设，改善生产条件；加大科技培训和新技术的推广应用力度，禁种、禁收劣杂品种，不断提高烤烟生产的整体质量和水平，继续打响“清香楚叶”品牌战。

2.强化措施，狠抓产业发展。狠抓招商引资，培强做大优势产业，培植优质税源，促进经济多元化、税源多元化，增强财政增收能力。

3.强化措施，确保收入任务圆满完成。坚持定期分析财税工作制度，加强部门协作，及时发现收入组织工作中遇到的各种困难和问题，并分析原因，研究提出解决措施，增强组织财税收入的预见性和主动性，为完成收入任务目标提供有力支持。加强与税务部门协调、联动，密切关注经济形势变化，加强调查研究，切实掌握经济因素变化对税收收入的影响程度，多渠道挖掘财税增收潜力，应收尽收，确保全镇收入任务圆满完成。

4.强化征管，努力提升财税收入总量。我镇税源比较单一，在财源既定的情况下，要增加财政收入，最有效的措施就是强化收入征管，做到应收尽收。加强与各征管部门的协调，加大对重点税源的监控力度，不断改进征管手段，采取以查促收、堵漏增收等措施，堵塞财税收入征管漏洞，提高征管效率，确保应缴税款不漏缴、不迟缴；全面清理零星税源，做到抓大不放小。加大在建项目的推进力度，并按照进度及时支付项目资金，发挥资金使用效益，带动财政增收。

5.进一步规范非税收入管理，确保及时入库。强化非税收入征管，依法盘活变现存量资产，拓宽收入来源渠道；采取以查促收、以票管收等措施，确保应缴非税收入及时入库。着力加强对国有资产处置、国有资源（资产）有偿使用等重点收入的征管，确保完成一般公共预算收入计划。

6.积极向上级财政争取项目资金支持地方建设。县乡财政是保运转、保吃饭的财政。乡镇基础设施建设资金还是要靠向中央、省、州财政申报项目，争取项目资金支持来推动。加大项目包装申报力度，适当投入保障项目申报前期费用资金。

7.严格执行部门预算，从严从紧控制支出。认真执行无预算不支出原则。认真贯彻落实中央八项规定，进一步树立增收节支意识，加强预算单位财务管理，严格控制“三公”经费支出，坚决制止铺张浪费。坚持勤俭节约办事业，牢固树立过“紧日子”的思想，厉行节约，控制一般性支出增长，切实把有限的资金集中投在群众最需要和发展最需要的地方。

8.强化财政监管，推进依法理财进程。按照全面依法治国的要求，抓好《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》等法律法规的贯彻落实，促进财政管理依法、规范、公开、透明。积极探索财政监督与财政管理工作有机结合，不断完善财政监督工作机制，实现财政监督与业务监督、专项监督和日常监督、外部监督和内部监督有机结合，不断提升财政监管水平。

9.推进财政改革。把财政资金绩效管理、行政事业单位内控制度建设纳入重点工作来抓。按照构建公共财政改革的总体部署和要求，把绩效管理理念和方法运用到财政预算支出管理中，逐步建立起与公共财政发展相适应，以提高政府管理效能和财政资金分配与使用效益为核心，科学、规范的预算支出绩效考评制度体系，努力实现预算管理改革的新突破。落实管理责任，强化预算绩效管理保障，加强绩效管理工作考核，提高财政资金使用效益。真正实现“花钱必问效”目标。加强行政事业单位内控制度建设，并严格执行内控制度。提高行政事业单位管理的制度化、规范化、科学化。堵塞管理漏洞，提高管理效率。

10.构建和谐财政、阳光财政。不断加强作风建设，依法进行财政预算、决算和绩效评价公开制度，构建和谐财政、阳光财政，继续推进财政资金“清源行动”。扎实推进财政队伍和单位财务人员效能和政风建设，求实创新，敢于争先，努力提高财政干部及单位财务人员依法理财水平，积极适应财政体制管理改革和发展需要，进一步提高财务人员廉洁自律能力和依法理财水平。