楚雄市北城小学2019年部门决算

楚雄市北城小学2019年度部门决算

目录

  第一部分  楚雄市北城小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

  第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2019年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  二、支出决算情况说明

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  二、国有资产占有情况

  三、政府采购支出情况

  四、部门绩效自评情况

  （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

  （二）部门整体支出绩效自评报告

  （三）部门整体支出绩效自评表

  五、其他重要事项情况说明

  六、相关口径说明

  第五部分  名词解释

第一部分  楚雄市北城小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市北城小学属于义务教育事业单位，根据国家的有关教育方针实施教育工作,主要面向全市实施小学义务教育，促进基础教育发展，受楚雄市教育体育局的管理，是楚雄市人民政府的一个教育阵地。楚雄市北城小学现辖两个校区，由原北城小学和北城小学南路校区组成,占地21991.77平方米,学校认真贯彻和执行党的教育方针，进一步落实好立德树人根本任务。围绕学校“质量立校、科研兴校、文化强校、特色名校”的办学思想，实现“诚信自立、奋发向上”的校风，“博学善导、敬业爱生”的教风和“勤学、乐学、会学、善学”的学风，达成“打基础、重全面、创三优、办特色”的学校办学目标。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年楚雄市北城小学在各级党委政府的关心支持下，在教育主管部门的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大以及习近平总书记系列重要讲话精神，以培育和践行社会主义核心价值观为主线，以立德树人为根本任务，全面贯彻党的教育方针，全面实施素质教育；全面加强学校管理，努力提高教育教学质量和办学水平；五育并重紧紧围绕“让孩子在爱的阳光中快乐成长”办学理念，诠释“做人、做事、求知、健体”的办学宗旨，传承着“向善、求真、唯美、承责”的校训和“团结、进取、务实、创新”的百年北小精神，以优质的育人服务和勇于创新的精神，遵循教育规律，深化教育改革，努力办人民满意的教育，社会满意的学校。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市北城小学2019年度决算编报的单位共1个，属于财政补助事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市北城小学2019年末实有人员编制148人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制148人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员132人（含参公管理事业人员0人），主要是专业技术人员130人，工勤人员2人。其他人员0人。

离退休人员75人。其中：离休0人，退休75人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，不在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市北城小学2019年度收入合计2285.72万元。其中：财政拨款收入2285.72万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。2019年度收入与上年2362.23万元相对减少76.51万元，下降3.24%。减少主要原因：一是2019年在职和退休人员变动，学生人数本年也比上年减少，故城乡义务教育公用经费收入减少；二是与上年对比项目收入减少，2019年无云南省青少年校园足球改革试点经费支出收入，无政府性基金预算财政拨款项目经费用于体育事业的彩票公益金支出收入；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费和该年度部分城乡义务教育公用经费。

二、支出决算情况说明

楚雄市北城小学2019年度支出合计2285.15万元。其中：基本支出2115.65万元，占总支出的92.58%；项目支出169.5万元，占总支出的7.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。2019年度支出与上年2362.23万元对比减少77.08万元，下降3.26%，减少主要原因：一是2019年在职和退休人员变动，学生人数本年也比上年减少，故城乡义务教育公用经费支出减少；二是与上年对比项目支出减少，无云南省青少年校园足球改革试点经费支出，无政府性基金预算财政拨款项目经费用于体育事业的彩票公益金支出；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费及部分城乡义务教育公用经费。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障楚雄市北城小学机构正常运转的日常支出2115.65万元，与上年2125.25万元相比减少9.6万元，下降0.45%，减少主要原因一是为2019年在职和退休人员变动，人员经费相应减少；二是2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。2019年度基本工资、津贴补贴等人员经费支出2078.84万元，占基本支出的98.26%，与上年2091.61万元相比减少12.77万元，下降0.61%。其中：基本工资支出578.22万元，与上年549.17万元相比增加29.05万元，增长5.29%，增长主要原因为工资调整；津贴补贴支出279.47万元，与上年292.25万元相比减少12.78万元，下降4.37%，下降主要原因为2018年度对津贴补贴进行调增，2018补发以前年度的津贴补贴，2019年无补发数。奖金支出214.65万元，与上年238.20万元相比减少23.55万元，下降9.89%，下降主要原因为2019年12月份未发放新增奖励性绩效工资；绩效工资支出325.17万元，与上年323.68万元相比增加1.49万元，增长0.46%，增长主要原因为在职人员增加；机关事业基本养老保险缴费支出196.42万元，与上年221.05万元相比减少24.63万元，下降11.14%，下降主要原因为2019年5月起国家实行减税降费政策，养老保险单位缴费比例调减至16%；职业年金缴费支出26.72万元，与上年0万元对比增长100%，增长主要原因为2019年3月起开始对职业年金进行做实，增加了职业年金缴费支出；职工基本医疗保险缴费支出107.22万元，与上年96.35万元相比增加10.87万元，增长11.28%，增长主要原因为工资调整缴费基数发生变动，填报口径发生变动，将大病医疗保险缴费并入职工基本医疗保险缴费；公务员医疗补助经费支出61.58万元，与上年58.77万元相比增加2.81万元，增长4.78%，增长主要原因为工资调整缴费基数发生变动；其他社会保障缴费支出5.74万元，与上年13.61万元相比减少7.87万元，下降57.83%，下降主要原因为填报口径发生变动，将大病医疗保险缴费并入职工基本医疗保险缴费；住房公积金支出115.10万元，与上年132.78万元相比减少17.68万元，下降13.32%，下降的主要原因为财政未拨付2019年11-12月份住房公积金单位部分；退休费支出165.18万元，与上年156.14万元对比增加9.04万元，增长5.79%，增长主要原因为退休人员增加，2019年度支付退休人员购房补贴款；抚恤金支出2.58万元，与上年6.54万元相比减少3.96万元，下降60.55%，下降主要原因为享受人员减少；生活补助支出0.79万元，与上年3.08万元相比减少2.29万元，下降74.35%，下降主要原因为填报口径发生变动，2019年退休人员公用经费调入商品和服务支出办公费列支；2019年度办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费36.81万元，占基本支出的1.74%，与上年33.64万元相比增加3.17万元，增长9.42%。其中：办公费支出2.84万元，与上年0万元对比增长100%，增长主要原因填报口径发生变动，将离退休公用经费支出调整为办公费支出；劳务费支出11.45万元，与上年11.47万元相比减少0.02万元，下降0.17%，下降主要原因临聘人员变动；工会经费支出22.52万元，与上年22.12万元相比增加0.4万元，增加1.81%，增长主要原因人员变动，导致缴费基数增加。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障楚雄市北城小学机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出169.50万元。与上年236.98万元相比减少67.48万元，下降28.47%，下降的主要原因：一是因学生人数减少导致义务教育补助资金减少；二是因2019年项目比上年减少，即无云南省青少年校园足球改革试点经费支出，无政府性基金预算财政拨款项目经费用于体育事业的彩票公益金支出；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分城乡义务教育公用经费。具体项目开支及开展工作情况：小学教育支出166.92万元，其中：城乡义务教育公用经费支出112.77万元；营养改善计划资金54.15万元；特殊教育学校公用经费2.58万元。

2019年末结余结转（财政拨款结转）项目支出结转和结余0.57万元，为营养改善计划资金结转结余，结转下年使用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市北城小学2019年度一般公共预算财政拨款支出2285.15万元，占本年支出合计的100%。与上年2362.23万元对比减少77.08万元，下降3.26%，减少主要原因：一是2019年在职和退休人员变动，学生人数本年也比上年减少，故城乡义务教育公用经费收入减少；二是与上年对比项目收入减少，无云南省青少年校园足球改革试点经费支出收入，政府性基金预算财政拨款项目经费用于体育事业的彩票公益金支出收入；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费，未能及时支付该年度部分城乡义务教育公用经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出1606.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.32%。主要用于基本支出的基本工资、津补贴等人员支出，包括残疾人保障金、办公费、水电费、差旅费、邮电费、工会经费等；项目支出的专项支出。其中：基本工资578.22万元，津贴补贴279.47万元，绩效工资325.17万元，奖金（新增奖励性绩效）214.65万元，其他社会保障缴费（大病保险）5.74万元，办公费24.71万元，印刷费0.61万元，水费2.75万元，电费3.07万元，邮电费0.65万元，物业管理费2.41万元，差旅费2.56万元，维修维护费8.59万元，租赁费0.32万元，培训费10.67万元，专用材料费3.44万元，劳务费49.09万元，工会经费22.51万元，公务用车运行维护费0.9万元，生活补助54.33万元，办公设备购置15.85万元，信息网络及软件购置更新1.18万元。

2.社会保障和就业（类）支出393.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.23%。主要用于事业单位离退休170.66万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出196.42万元，机关事业单位职业年金缴费支出26.73万元。

3.卫生健康（类）支出168.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.39%。主要用于事业单位医疗107.23万元,公务员医疗补助61.58万元。

4.住房保障（类）支出115.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.06%。主要用于职工住房公积金及职工购房补贴支出，其中：住房公积金115.1万元,购房补贴0.54万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市北城小学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经

费支出预算为1.5万元，支出决算为0.9万元，完成预算的60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.9万元，完成预算的60%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格贯彻执行中央八项规定和厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩支出。但本单位车辆于2007年7月购买取得，使用年限较长已达12年，车辆维修费和燃油费都较高。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少1.65万元，下降64.70%。其中：因公出国（境）费无支出；公务用车购置及运行费支出决算减少1.65万元，下降64.70%；公务接待费无支出。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格贯彻执行中央八项规定和厉行节约相关规定、采取有效措施努力压缩支出，公用经费减少压缩支出。但本单位车辆于2007年7月购买取得，使用年限较长已达12年，车辆维修费和燃油费都较高。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支

出0.9万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况

如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组

0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.9万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.9万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教研教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市北城小学2019年机关运行经费支出0万元，属于事业单位，故无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，楚雄市北城小学资产总额472.11万

元，其中，流动资产4.78万元，固定资产418.28万元，对外投资

及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产49.05万元，其他资产0万元。与上年473.23万元相比减少1.12万元，其中流动资产减少6.76万元，固定资产增加4.59万元，对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加1.05万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，

账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额44.28万元，其中：政府采购货物支出44.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额44.28万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

楚雄市北城小学2019年度负债合计28.71万元，与上年对比增加了148.78%，主要为长期应付款（楚雄汇丰融业科技发展有限责任公司校园监控设备）增加。年末长期应付款24.5万元。年末其他应付款3.28万元；其中代收住户水电费1.09万元；州级珠心算补助0.06万元；足球训练补助经费0.03万元；儿童口腔疾病干预项目资金0.10万元；公岗补助及保险补助0.67万元；扫黄打非工作经费0.33万元；市教育局教师节经费1万元。其他应交税费0.93万元，为暂存代缴2019年12月职工个人所得税税款。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭

的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经

费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单

位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.“三公”经费:指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置

及运行经费、因公出国(境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

2.政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3.财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

4.行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

5.其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

6.教育支出:按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的支出。

7.未归口管理的行政单位离退休:反映未实行归口管理，由单位开支的离退休经费。

8.归口管理的行政单位离退休:反映实行归口管理，由社会保障部门开支的离退休经费。

楚雄市北城小学

2020年11月2日