楚雄市农业农村局2024年度部门预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计发现问题整改结果的公告

楚雄市农业农村局2024年度部门预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况审计发现问题整改结果的公告

2025年2月至2025年4月，楚雄市审计局对楚雄市农业农村局2024年度部门预算执行和其他财政收支及决算草案编制情况进行了审计。根据楚雄市审计局审计意见建议要求，楚雄市农业农村局高度重视，制定审计发现问题整改方案，积极采纳审计建议，进行了认真整改。现将整改结果公告如下：

一、审计发现的主要问题

（一）重点工作任务落实情况发现的问题

1.关于长江经济带农业面源污染治理项目推进缓慢的问题。

2.关于2023年第二批高标准农田建设项目推进缓慢的问题。

（二）预算编制方面发现的问题

3.关于政策性农业保险费预算编制不实270 000元的问题。

（三）预算执行方面发现的问题

4.关于存量资金未缴财政52017.80元的问题。

5.关于两项津贴管理发放内部控制制度缺失，执行两项津贴不规范的问题。

（四）国有资产管理方面发现的问题

6.关于资产账实不符、账账不符的问题。

7.关于未开展固定资产清查盘点工作的问题。

8.关于资产闲置34850元的问题。

（五）内控制度建设及执行方面发现的问题

9.关于未建立内部审计制度的问题。

（六）其他方面发现的问题

10.关于审核把关不严多申报财政补贴资金9399.24元的问题。

11.关于超额存储贷款风险补偿金755 239.97元的问题

12.关于小额信贷风险补偿金存款少计利息27768.80元的问题。

13.关于财政贴息扶贫贷款多计收利息13859.03元的问题。

14.关于未向被保险人支付政策性农业保险金145904.92元的问题。

15.关于政策性农业保险承保面积不实多计收保险费31858.65元的问题。

16.关于长期无收付活动账户未清理销户的问题。

17.关于未申报缴纳合同印花税的问题。

（七）动物疫病防控补助资金方面发现的问题

18.关于未兑付养殖户强制扑杀补助142 300元的问题。

19.关于“先打后补”政策落实不到位的问题。

20.关于强制免疫监督职责履行不到位的问题。

21.关于疫苗出入库登记管理不规范的问题。

二、审计发现问题整改情况

（一）重点工作任务落实情况发现的问题

1.关于长江经济带农业面源污染治理项目推进缓慢的问题。目前该问题已完成整改。

2.关于2023年第二批高标准农田建设项目推进缓慢的问题。问题正在整改中，通过对接协调，目前该项目正在抓紧施工，已完成总工程量的85%。

（二）预算编制方面发现的问题

3.关于政策性农业保险费预算编制不实270 000元的问题。目前该问题已完成整改。

（三）预算执行方面发现的问题

4.关于存量资金未缴财政52017.80元的问题。已完成整改，结余资金52017.80元已于2025年5月30日缴入市财政。

5.关于两项津贴管理发放内部控制制度缺失，执行两项津贴不规范的问题。目前该问题已完成整改，制定并下发《农业有毒有害保健津贴和畜牧兽医医疗卫生津贴发放内控管理办法（试行）》，规范两项津贴管理发放。

（四）国有资产管理方面发现的问题

6.关于资产账实不符、账账不符的问题。目前该问题已完成整改。

7.关于未开展固定资产清查盘点工作的问题。正在整改中，按照《楚雄市农业农村局定期开展固定资产清理盘点和规范管理工作的通知》要求，目前进行实物清查后资产系统调整更新工作。

8.关于资产闲置34850元的问题。正在整改中，目前正在进行资产处置报废审批。

（五）内控制度建设及执行方面发现的问题

9.关于未建立内部审计制度的问题。已经完成整改，单位已结合实际制定了《楚雄市农业农村局系统内部审计制度》。

（六）其他方面发现的问题

10.关于审核把关不严多申报财政补贴资金9399.24元的问题。已完成整改，相关承保公司已按照要求退回多拨的财政补贴资金5410.8元，并已上缴省财政，未拨付的3988.44元财政补贴资金已提请市财政局调减预算。

11.关于超额存储贷款风险补偿金755239.97元的问题。已完成整改，超额存储的贷款风险补偿金已缴入市财政，并对三家承贷金融机构存储的贷款风险补偿金按照1：10比例动态调整管理

12.关于小额信贷风险补偿金存款少计利息27768.80元的问题。已完成整改，承贷金融机构已将少计利息上缴市财政。

13.关于财政贴息扶贫贷款多计收利息13859.03元的问题。已完成整改，承贷金融机构已将多计收利息上缴市财政。

14.关于未向被保险人支付政策性农业保险金145904.92元的问题。已完成整改，承保公司已向被保险人支付政策性农业保险金。

15.关于政策性农业保险承保面积不实多计收保险费31858.65元的问题。已完成整改，承保公司已核实承保面积，退回农户自缴保费并扣减2024年财政申报补贴资金。

16.关于长期无收付活动账户未清理销户的问题。已完成整改，清理并注销3个未发生收付活动的银行存款账户。

17.关于未申报缴纳合同印花税的问题。正在整改，已向市财政申请下达该项资金，目前还在筹措中。

（七）动物疫病防控补助资金方面发现的问题

18.关于未兑付养殖户强制扑杀补助142300元的问题。已完成整改，资金已全部兑付完毕。

19.关于“先打后补”政策落实不到位的问题。已完成整改，目前已有3家企业按程序申报并已通过初验。

20.关于强制免疫监督职责履行不到位的问题。已完成整改，已完成动物诊疗机构和行业监管机构培训和检查，并督促乡镇（社区）建立健全动物疫苗监管制度。

21.关于疫苗出入库登记管理不规范的问题。已完成整改，完成全市库存疫苗清理盘点，督促各乡镇（社区）落实动物疫苗监管制度。

楚雄市农业农村局                        

2025年11月20日