楚雄市鹿城幼儿园2023年预算公开

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楚雄市鹿城幼儿园2023年预算公开目录

第一部分楚雄市鹿城幼儿园2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分楚雄市鹿城幼儿园2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分楚雄市鹿城幼儿园2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

楚雄市鹿城幼儿园属楚雄市人民政府的一个教育阵地，是我市城区一所公办幼儿园，全额拨款事业单位，规格股级。幼儿园先后荣获“全国巾帼文明示范岗”“全国校园文化建设先进单位”“省级文明单位”等荣誉称号。近年来在楚雄市教育工会目标管理综合考核中成绩优异，2017年被云南省教育厅认定为云南省一级一等示范幼儿园。主要职责和任务：宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教育体育局的行政规章制度。

（二）机构设置情况

楚雄市鹿城幼儿园属于独立核算部门，共设置五个内设机构，包括：教学办公室、园长办公室、后勤办公室、保健室、财务室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

楚雄市鹿城幼儿园始创于1950年6月，如今已走过七十三年的历程。鹿城幼儿园成立至今，我园始终坚持全面贯彻党的教育方针，以创办一流示范幼儿园为目标，以实施规范化、精细化、科学化管理为抓手，按照《幼儿园工作规程》的要求，不断规范内部管理、优化服务水平，紧紧围绕《幼儿园指导纲要》实施幼儿保教工作，夯实“家园共育、习惯奠基”的办园特色，持续开展“生活体验”特色课程，不断丰富教育内涵，努力提升保教品质，办园水平不断提高。以办人民满意的教育为宗旨，以立德树人为目根本任务，秉持“让灵动秀雅的幼儿在快乐的活动中健康成长”的理念，经过全体教职员工的不懈努力，幼儿园在规范办园行为、加强党建示范引领、强化教师队伍建设、提升保教质量、夯实家园共育、打造特色品牌、营造校园文化、做好群团工作等各个方面取得了长足的发展。在努力实现中华民族伟大复兴的“中国梦”的征程中，鹿城幼儿园将立足当下，着眼彝州，放眼世界，展望未来，为每一位幼儿的健康成长竭尽心力，为每一位幼儿的一生发展奠定基础。

二、预算单位基本情况

楚雄市鹿城幼儿园编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制64人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制64人。在职实有50人，其中：财政全额保障50人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入1720.86万元，其中：一般公共预算1720.86万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年收入923.56万元对比：2023年财务收入增加797.30万元，增长86.33%，主要原因：一是2023年非税收入收费标准提高，导致非税收入增加；二是预算口径变动，非税收入2022年未纳入部门预算，2023年将非税收入纳入部门预算，导致财务总收入增加。其中，2023年一般公共预算收入较上年增加797.30万元，增长86.33%，增加的主要原因是：一是2023年非税收入收费标准提高，导致收入增加；二是预算口径变动，非税收入2022年未纳入部门预算，2023年将非税收入纳入部门预算，导致一般公共预算收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入1720.86万元，其中：本年收入1720.86万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1720.86万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年923.56万元对比：2023年部门财政拨款收入增加797.30万元，增长86.33%，增加的主要原因：一是2023年非税收入收费标准提高，导致收入增加；二是预算口径变动，非税收入2022年未纳入部门预算，2023年将非税收入纳入部门预算，导致一般公共预算收入增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算支出1720.86万元。财政拨款安排支出1720.86万元，其中：基本支出829.70万元，与上年923.56万元对比，减少93.86万元，下降10.16%，减少的主要原因是：预算口径变动，2022年将生均公用经费、职业年金、半供养人员工资支出列为基本支出预算，2023年则列为项目支出预算，故2023年基本支出较上年减少。项目支出891.16万元，与上年0.00万元对比，增加891.16万元，增长100.00%，增加的主要原因：一是预算口径变动，2022年将生均公用经费、职业年金、半供养人员工资支出列为基本支出预算，2023年则列为项目支出预算；二是预算口径变动，2022年非税收入未纳入部门预算，2023年非税收入纳入项目支出预算，

财政拨款安排支出1720.86万元，财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2050201学前教育1424.33万元，主要用于学校教育的支出（包括：在职人员工资、半供养人员工资、工会经费、生均公用经费）；

2080502事业单位离退休43.77万元，主要用于退休人员统筹外部分养老金及公用经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出76.65万元，主要用于缴纳职工养老保险单位承担部分支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出45.50万元，主要用于由单位实际缴纳的职业年金支出。

2089999其他社会保障和就业支出3.21万元，主要用于单位失业保险缴费的支出。

2101102事业单位医疗43.12万元，主要用于单位医疗保险缴费的支出。

2101103公务员医疗补助24.13万元，主要用于单位公务员医疗保险缴费的支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出2.66万元，主要用于大病保险支出。

2210201住房公积金57.49万元，主要用于单位住房公积单位部分缴费的支出。

与上年923.56万元对比：增加797.30万元，增长86.33%，增加的主要原因：一是2023年非税收入收费标准提高，导致非税收入安排的支出增加；二是预算口径变动，2022年非税收入安排的支出未纳入部门预算，而2023年纳入部门预算，故支出增加。

五、对下专项转移支付情况

楚雄市鹿城幼儿园2023年无对下专项转移支付项目情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额40.30万元，其中：政府采购货物预算40.30万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

楚雄市鹿城幼儿园2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年0.00万元相比，增加0.00万元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

楚雄市鹿城幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年0.00万元相比，增加0.00万元，增长0.00%。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化。

（二）公务接待费

楚雄市鹿城幼儿园2023年公务接待费预算为0.00万元，较上年0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

楚雄市鹿城幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位2023年项目资金安排891.16万元，支出及绩效情况见附表，无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标情况公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费；

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.机关运行经费：指行政和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款人员经费以外的基本支出。

7．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

8.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

9.行政运行经费：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

10.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

11.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

楚雄市鹿城幼儿园为公益二类事业单位，无机关运行经费，与上年对比无变动。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，楚雄市鹿城幼儿园资产总额1877.95万元，其中，流动资产0.63万元，固定资产1875.92万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.40万元，其他资产0.00万元。与上年1894.67万元相比，本年资产总额减少16.72万元，其中固定资产增加6.12万元，流动资产减少22.84万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。

第二部分楚雄市鹿城幼儿园2023年部门预算表

（见附表）

楚雄市鹿城幼儿园

监督索引号53230100836001300111