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楚雄市财政局2018年部门预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
（二）机构设置情况
（三）重点工作概述
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
（二）财政拨款收入情况
四、预算单位支出情况
（一）本级财力支出按功能科目分类情况
（二）本级财力支出按经济科目分类情况
五、 一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明
六、省对下专项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
（二）与中央配套事项
（三）按既定政策标准测算补助事项
七、政府采购预算情况
八、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
（二）项目支出预算变动的主要原因
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
（二）机关运行经费安排
（三）国有资产占用情况
（四）重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1．贯彻执行国家和省、州财税发展战略、方针、政策；拟定全市财政发展规划并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟定市对乡和开发区财政管理体制政策，监督和管理预算执行。
2．编制全市和市本级年度财政预算草案，执行楚雄市人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全市和市本级年度财政决算；受楚雄市人民政府委托，向楚雄市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况和年度财政决算；编制市本级部门预算；制定需要全市统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复市级预算单位的年度预决算；办理中央、省、州对楚雄市的转移支付，制定和执行地方财政转移支付方案。
3．负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；管理财政票据和罚没收入票据；负责政府性基金预算编制和管理工作，按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。
4．制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户，负责全市预算单位账户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟定政府采购制度并监督管理。
5．负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟定市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴、国债转贷资金、粮食风险基金管理及粮食挂账处理工作。
6．参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟定社会保障资金（基金） 财务管理制度和管理办法，编制市级社会保障预决算草案。
7．贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、实施全市农村综合改革工作。
8．负责制定国有资产管理配套办法，按照规定管理市级国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监缴市属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度，拟定企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。
9．负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展财政绩效评价和投资评审工作；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。
10．依法管理全市会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计；承担全市会计从业资格管理工作；制定财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。
11．拟定促进楚雄市金融业务发展的政策，代表楚雄市人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。
12．承办市人民政府交办的其他事项。
（二）机构设置情况
根据上述职责，按三定方案，楚雄市财政局内设22个科室和非税收入管理局，正股级。分别为：办公室、组织人事科、预算科、乡镇财政预算管理科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、综合科、会计科（加挂云南省中华会计函授学校楚雄鹿城函授站的牌子）、监督检查科、政府采购管理科、国有资产管理科、财政评审绩效管理科、楚雄市政府农业综合开发办公室、楚雄市政府农村综合改革领导小组办公室、涉外、金融管理科、征收管理科、稽查科，楚雄市非税收入管理局。
楚雄市财政局2017年实际内设科室20个，分别为：办公室、组织人事科、纪检监察室、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、农业科、社会保障科、企业科、综合科、会计科、监督检查科、政府采购管理科、国有资产管理科、财政评审绩效管理科、楚雄市政府农业综合开发办公室、楚雄市政府农村综合改革领导小组办公室、金融服务中心。
（三）重点工作概述
2017年以来，楚雄市财政局认真贯彻中央经济工作会、省州财税工作会和市委、市人民政府经济工作会议部署，大力弘扬省委书记陈豪在楚雄调研时提出的“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”十六字精神，以“保工资、保运转、保民生”为基本目标，狠抓财税收支专项行动，从严从实执行好“五个一”“四挂钩”制度，压实责任，对标对表，千方百计确保财政收支保持均衡、可持续增长，圆满完成全年目标任务。
1．抓收入，财政收入稳步增长。按照州、市人民政府下达的收入目标，及时分解任务，压实责任。制定了《楚雄市抓财税收支专项行动方案》，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”的措施，切实抓好财税收入均衡入库工作。坚持执行按月份析财税收支制度，牵头做好收支分析工作，强化部门协作，形成征管合力。切实做好非税收入征管工作，制定确保完成各阶段收入目标的应急预案，采取“税收不足非税补”的办法，确保各时间节点任务的完成。
2．抓争资，努力拓宽资金来源。主动研究、准确把握国家和省州投资政策导向及重点，广泛获取信息，找准向上争取的切入点，主动出击。由局领导带队，积极主动向省财政厅、州财政局对口科室汇报工作，尽力争取上级支持。争取地方政府置换存量债务债券资金，缓解偿债压力，降低债务成本。争取省政府新增债券资金，投入基础设施建设、扶贫开发、农村危房改造、棚户区改造和环境治理等社会关注、民生关切、群众期盼的瓶颈短板项目。
3．抓融资，支持重点项目建设。继国发〔2014〕43号文后，2017年上半年财政部先后下发《财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）及《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号），进一步明确和规范了政府举债融资行为，并要求全面组织开展地方政府融资清理整改工作，金融机构受此影响，均收紧融资渠道。楚雄市加大融资工作力度，积极转变融资方式，加强与金融机构、非金融机构的合作，积极推动融资平台公司转型升级，多渠道开展融资工作，确保政府债务还本付息，保障城市征地拆迁和重点工程项目建设。2017年，全市融资到位资金45.29亿元。加大政府和社会资本合作PPP项目工作力度，5月24日通过了大紫溪山旅游区基础设施、海绵城市、城市地下综合管廊、现代有轨电车示范线一期、高原体育训练基地“一方案两报告”专家评审。其中海绵城市、大紫溪山旅游区基础设施、城市地下综合管廊、现代有轨电车示范线一期项目已录入财政部PPP综合信息管理平台；海绵城市、大紫溪山旅游区基础设施、地下综合管廊3个项目已通过省级评审并申报财政部第四批示范项目。
4．抓支出，切实加快支出进度。认真执行《中华人民共和国预算法》和各级关于预算下达时限的规定，严格按照专项资金预算安排方案，加快预算指标下达进度。采取政府通报等方式，督促预算单位加快专项资金指标申报下达进度。进一步强化各预算单位的支出主体责任，通过电话督促、财务督导、专项检查等方式，督促各单位严格落实已下达资金的支付时限，加快项目推进，强化支出进度，提高财政资金使用效益。
5．抓监管，扎实推进依法理财。成立政府性债务管理领导小组，加强对我市地方政府债务的管理，印发《政府性债务管理暂行办法》，制定《楚雄市地方政府债务风险化解规划和应急处理预案》，按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则，对不同类别、不同期限的债务分别进行化解。委托中介机构对资产清查有待报废资产的单位进行核实确认，全面完成政府资产统计上报工作。完成242辆公务用车拍卖工作，拍卖价款725.3万元，溢价率91.67﹪，确保国有资产保值增值。认真执行政府采购法规，完成政府采购金额17834万元，资金节约率8.6﹪。巩固公务用车改革成果，完善执法执勤用车平台信息化监控管理工作。规范党政机关会议定点管理，节约会议费支出，降低行政运行成本。加强互联网金融监管，完成市辖范围内的18家P2P及跨界从事金融业务机构现场检查；完成5家小贷公司经营情况分类评级及现场检查；牵头组织市场监督管理局等部门开展打击非法集资宣传月活动，整治非法集资广告、处置非法集资线索，维护地方金融稳定。完成行政事业单位内部控制基础性评价、内部控制报告编制及会计基础管理评价工作，规范内部权力运行，促进依法行政，推动廉政建设。新版农民补贴网络信息系统上线运行，实现了多部门信息共享，全年发放惠农补贴资金11350万元；落实扶贫资金监管责任，对2016年以前形成的结余结转资金实现了“清零”。加强非税收入征收信息化平台管理工作，提高征管工作质量与效率。预算执行动态监控系统成效明显，预算单位支付行为更加规范。配合上级财政部门做好中央财政现代农业生产发展等5个项目的绩效评价；开展市级2016年至2017年农业产业发展资金绩效评价，保障了财政资金安全。完成20个一级预算单位、21个二级预算单位财政督导；完成9个业务科室、14个财政所资金安全检查；对市安监局等3个单位开展会计监督检查；落实民生资金监管平台工作责任，做到民生资金管理“五公开”，保障民生资金安全。
6．抓改革，逐步建立现代财政制度。牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，紧紧围绕 “部门预算编制程序、基本支出预算编制、清理整合部门小专项、项目库建设、支出经济分类改革、中期财政规划管理” 部门预算标准化六项改革，全面启动2018年预算编制工作；调整乡镇财政体制，确保乡镇财权与事权相统一；财政预决算、“三公”经费预决算、部门预决算信息全面按期公开，财政收支更加规范透明；加大存量资金清缴力度，减少资金沉淀，下发了《关于清理盘活财政存量资金的通知》（楚市府办明电〔2017〕19号），共清理上缴4525万元。深化司法体制改革，健全和完善法、检部门上划后的政法经费保障机制。制定《楚雄市整合财政涉农资金推进脱贫攻坚实施方案》，全年统筹整合进入财政扶贫专户资金10793万元。政府和社会资本合作PPP项目工作稳步推进，开展 “一水两污”公共服务领域“强制”运用PPP模式试点。推进信用村建设步伐，鹿城镇等9个乡镇获评“信用乡镇”；农村金融服务网络进一步延伸，鼓励、引导金融机构在乡镇、行政村增设金融网点和便民服务点，实现乡镇金融服务站全覆盖、银行卡支付乡镇全覆盖、金融便民服务点行政村全覆盖。做好国有企业分离办社会职能工作；制定《楚雄市经营性国有资产集中统一监管的实施意见》，结合市级国资监管实际，调整市属国有企业监管方式，推进市级行政事业单位所属企业经营性国有资产集中统一监管。村级“四位一体”建设、扶持村级集体经济发展项目试点稳步推进。实施残疾人两项补贴制度，促进社会公平正义；推进机关事业单位养老保险制度改革，2017年1月1日起，机关事业单位退休人员工资移交养老保险基金管理中心统一发放；完成城乡居民基本医疗保险制度整合。开展政府资产报告试点，全面摸清政府家底。提升国库管理水平，保障财政资金安全，提高财政资金运行效率，启动国库集中支付电子化管理改革，第一批37家试点预算单位10月27日上线运行。
7．抓扶持，促中小企业健康发展。贯彻落实稳增长各项措施，下达扶持工商企业发展专项奖补资金767万元，扶持企业105户。积极组织项目申报，向省、州争取扶持资金，为稳增长措施提供资金支持，配合主管部门上报鹿城彩印有限公司实施信息技术应用与开发等省级工业和信息化项目6个3970万元；州级担保贷款项目2个1650万元；“过桥资金”项目8个7300万元。认真落实省、州小微企业扶持发展计划，扶持“两个10万元”小微企业200户，在全市营造良好创业氛围，激发全民创业的热情，促进微型企业和个体工商户转型升级。
8．抓项目，推动经济社会协调发展。充分发挥部门职能作用，积极向上争取项目。争取到位一事一议财政奖补资金2500万元，实施普惠制项目43个；扶持村级集体经济发展试点项目11个，村级“四位一体”项目1个，美丽乡村建设项目1个。上报争取农业综合开发基础设施建设项目1个，产业化经营项目1个，财政贷款贴息项目1个，到位资金1292万元；争取彩票公益金项目10个，到位资金300万元。同时，配合农业、教育等部门做好项目上报争取工作。
9．抓扶贫，认真落实部门责任。按照市委、市人民政府部署，深刻领会脱贫攻坚工作要求，准确把握精准扶贫的目标任务、时限要求和工作重点，积极稳妥地推进脱贫攻坚的各项工作。贯彻落实《楚雄市整合财政涉农资金推进脱贫攻坚实施方案》，一事一议财政奖补普惠制项目全部整合到2017年出列的8个行政村。农业综合开发、扶持村级集体经济发展、村级“四位一体”建设试点、彩票公益金等项目尽可能向贫困行政村、自然村倾斜。选派精干力量充实到驻村扶贫工作队。走村入户调研3次，完善动态档案及帮扶措施90户。制定《楚雄市财政局2017年脱贫攻坚工作实施方案》《楚雄市财政局2017“挂包帮”“转走访”工作实施方案》，加大产业扶贫力度，筹集产业扶持资金18万元，对以前年度出列、当年计划出列及以后年度出列的建档立卡贫困户分别给予1000元、3000元、2000元补助资金，对子午镇2017年新纳入的1户贫困户给予5000元补助资金；落实扶贫工作经费2万元；落实村委会建设及党建经费8万元；投入60万元落实农业综合开发项目2个，改善村组人畜饮水和发展村级集体经济。
10．抓队伍，促进财政中心工作。一是推进“三项教育”、“两学一做”学习教育常态化制度化。局班子成员、科室长率先垂范，认真带头学习和掌握党的政治理论知识，着力提升政治素养、提高政治站位，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识历练担当精神，为全局上下做好先锋、做好示范。切实把党的各项路线方针政策，市委市政府重大决策部署贯彻落实到财政工作具体实践中。二是坚持全面从严治党，强化党性锤炼，践行党的宗旨。加强党员队伍的教育管理，坚守“政策、道德、法律、纪律”底线意识，做到依法依规办事，勤廉高效理财，全面履行“依法理财，勤政为民”的服务宗旨，维护改革、发展和稳定全局。三是强化战斗堡垒推动业务工作。创新党建工作思路，更新组织建设理念，健全措施抓落实，持续巩固和壮大 “基层党建提升年”创建成果，有效发挥基层党组织“围绕中心，服务大局”战斗堡垒作用。凝聚全市财政干部的智慧和力量，撸起袖子，迈开步子，深化改革提效能，开源节流增收入，增收节支保重点。不断开创财政部门“党员队伍能力上层次、党组织建设上质量、机关党建工作上水平、财政经济发展上台阶”的新局面。
二、预算单位基本情况
我单位编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2017年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制53人，其中：行政编制 50人，事业编制3人。在职实有67人，其中： 财政全供养 67人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 25人，其中： 离休 0人，退休 25人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入 1284.94万元，其中：一般公共预算1284.94万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入1284.94万元，其中:本年收入1284.94万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1284.94万元（本级财力1284.94万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出 1284.94万元。本级财力安排支出 1284.94万元，其中，基本支出1141.94万元，项目支出143万元。
（一）本级财力支出按功能科目分类情况
1．一般公共服务1017.44万元。
2．社会保障和就业支出139.91万元。
3．医疗卫生与计划生育支出63.56万余。
4．住房保障支出54.03万元。
（二）本级财力支出按经济科目分类情况
1．工资福利支出993.52万元。其中：工资奖金津补贴773.91万元；社会保障缴费165.58万元；住房公积金54.03万元。
2．商品和服务支出235.88万元。其中：办公经费129.18万元；委托业务费58万元；公务接待费1万元；公务用车运行维护费2.7万元；维修（护）费45万元。
3．对个人和家庭的补助50.54万元。其中：社会福利和救助1.66万元；离退休费48.88万元。
4．办公设备购置费5万元。
五、 一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明
楚雄市财政局2018年“三公”经费预算安排3.7万元，比上年的15.35万元减少11.65万元，下降76%。其中：因公出国（境）非0万元，与上年持平；公务接待费1万元，比上年的6.5万元下降5.5万元，下降84.62%，下降原因是：严格按照规定，压缩机关一般性支出；公务用车购置及运行费2.7万元，比上年的8.85万元减少6.15万元，下降69.49%，下降原因是：公务用车改革后车辆减少，其中的公务用车购置费预算为0万元。
六、省对下专项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
楚雄市财政局列入省对下专项转移支付项目清单项目资金为0万元。
（二）与中央配套事项
无。
（三）按既定政策标准测算补助事项
无。
七、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算资金22.8万元。其中：计算机24台13.2万元，复印机5台4.1万元，A4打印机15台3万元，多功能一体机5台2.5万元。属于正常的办公设备更新。
八、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
1﹒2018年部门预算用于保障机构正常运行的日常支出1141.94万元，2017年基本支出预算1111.82万元，增加30.12万元，增加2.71%。增加的主要原因是：一是工资调整，二是增加综合绩效考核奖励。
2﹒2018年工资福利支出 993.52万元，2017年支出895.59增加97.93万元，增加10.93%。增加的主要原因是：一是工资调整，二是增加综合绩效考核奖励。
3﹒2018年度商品和服务支出97.88万元，2017年支出101.62万元，减少3.74万元，减少3.68%。减少的主要原因是：在职人员减少，按在职人员核定的公用经费减少。
4﹒2018年对个人和家庭的补助50.54万元，2017年支出114.61万元，减少64.07万元，减少55.9%。减少的主要原因是：住房公积金支出2018年调到工资福利支出核算。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2018年项目支出合计143万元，比上年增加100%，增加的主要原因是：
1﹒2017年项目支出未列入本局部门预算。
2﹒2017年实际下达专项资金63万元。2018年预算安排143万元，比2017年增加80万元，增长127%，财政一体化运行及银行手续费与上年持平，增长的主要原因及项目：为开展好预算绩效评价工作，安排资金50万元及部门预算经济分类改革、国库集中支付电子化改革运行费30万元。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
“一事一议”财政奖补：是指在农村税费改革取消村提留后，为尊重多数农民意愿，由农民民主决策、民主管理，并实行上限控制，采取“一事一议”的方式筹集资金、劳务，量力而行建设村内公益事业的制度。“一事一议”财政奖补是指村民通过规范的“一事一议”筹资筹劳开展村内公益事业建设项目，政府采取以奖代补、民办公助的方式，给予适当财政补助。该试点坚持政府引导、分级负责、农民自愿、上限控制、财政补助的原则。2008年，中央决定黑龙江、河北和云南3个省先行在全省范围开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点，2009年试点省份已由2008年的3个扩大到10个，2010年试点省份已扩大到27个，2011年全国推开。
金财工程：即政府财政管理信息系统（简称GFMIS），是利用先进的信息技术，支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统，是财政系统信息化建设目标和规划的统称。它是在总结我国财政信息化工作实践，借鉴其它国家财政信息化管理先进理念和成功经验的基础上，提出的与我国建立公共财政体制框架目标相适应的一套先 进信息管理系统，是我国正在实施的电子政务战略工程建设的重要组成部分。
农业综合开发：指中央政府为保护、支持农业发展，改善农业生产基本条件，优化农业和农村经济结构，提高农业综合生产能力和综合效益，设立专项资金对农业资源进行综合开发利用的活动。农业综合开发的任务是加强农业基础设施和生态建设，提高农业综合生产能力，保证国家粮食安全;推进农业和农村经济结构的战略性调整，推进农业产业化经营，提高农业综合效益，促进农民增收。
（二）机关运行经费安排
楚雄市财政局2018年机关运行经费安排97.88万元，其中：办公费0.98万元，水费1.66万元，电费2万元，邮电费2.2万元，差旅费0.5万元，公务接待费1万元，工会经费24.01万元，公务用车运行维护费2.7万元，其他交通费用62.83万元。
（三）国有资产占用情况
至2017年12月31日止，楚雄市财政局固定资产余额1062.87万元，其中：办公用房386.24万元；应急保障车辆42.8万元，其他固定资产633.86万元，主要是机房信息网络设备和办公设备。
（四）重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明
2018 年楚雄市财政局没有申报项目。
2018年2月11日
监督索引号53230100731800111
滇公网安备 53230102000179号
