楚雄市树苴乡初级中学2019年部门决算

楚雄市树苴乡初级中学2019年度部门决算

目录

第一部分  楚雄市树苴乡初级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明、

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  楚雄市树苴乡初级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市树苴乡初级中学是根据国家的有关教育方针实施教育，属于楚雄市人民政府的一个教育阵地。实施初中学教育，促进基础教育发展。教育学生成长为品德优秀、思想端正的学生，让学生获得基本的基础知识的同时，还关注学生的全面发展。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，楚雄市树苴乡初级中学在市委、市人民政府，市教育体育局的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为主导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，紧紧围绕“让正能量引领我们做最好的自己”的教育理念开展好教育教学工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市树苴乡初级中学2019年度部门决算编报的单位共1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市树苴乡初级中学2019年末实有人员编制38人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制38人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员38人（含参公管理事业人员0人），其中专业技术人员35人,工勤人员3人。

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市树苴乡初级中学2019年度收入合计839.78万元。其中：财政拨款收入839.78万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比减少11.1万元，减少率为1.3%，减少的主要原因：一是因学生人数减少导致义务教育补助资金减少；二是因2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。

二、支出决算情况说明

楚雄市树苴乡初级中学2019年度支出合计826万元。其中：基本支出675.44万元，占总支出的81.77％；项目支出150.56万元，占总支出的18.23％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比减少24.88万元，减少率为2.92%,减少的主要原因：一是因学生人数减少导致义务教育补助资金减少；二是因2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；三是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障学校正常运转的日常支出675.44万元。与上年对比减少32.44万元。包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等人员经费支出648.47万元，占基本支出的96.01％；办公费、工会经费日常公用经费支出26.97万元，占基本支出的3.99％。下降的主要原因是2019年在职人员减少。其中：基本工资支出167.21万元，与上年163.88万元相比增加3.33万元，增长2.03%，增长主要原因为工资调整；津贴补贴支出114.89万元，与上年152.99相比减少38.1万元，下降24.9%，下降主要原因为在职人员减少；奖金支出68.92万元，与上年80.4万元相比减少11.48万元，下降14.28%，下降主要原因在职人员减少；绩效工资支出102.76万元，与上年109.69万元相比减少6.93万元，下降6.32%，下降主要原因为在职人员减少；机关事业基本养老保险缴费支出60.53万元，与上年70.75万元相比减少10.22万元，下降14.44%，下降主要原因为2019年5月起国家实行减税降费政策，养老保险单位缴费比例调减至16%；职业年金缴费支出3.68万元，与上年0万元对比增长100%，增长主要原因为2019年3月起开始对职业年金进行做实，增加了职业年金缴费支出；职工基本医疗保险缴费支出32.5万元，与上年33.69万元相比减少1.19万元，下降3.53%，减少主要原因为在职人员减少；公务员医疗补助经费支出15.23万元，与上年15.65万元相比减少0.42万元，下降2.68%，减少主要原因为在职人员减少；其他社会保障缴费支出1.75万元，与上年1.77万元相比减少0.02万元，下降1.13%，下降主要原因为在职人员减少；住房公积金支出35.97万元，与上年42.52万元相比减少6.55万元，下降15.4%，下降的主要原因为财政未支付2019年11-12月份住房公积金单位部分；退休费支出14.78万元，与上年14.78万元对比变动0万元，无增长；生活补助支出30.24万元，与上年0万元相比增长30.24万元，增长100%，增长主要原因为享受人员增加；2019年度办公费、工会经费等日常公用经费26.97万元，占基本支出的3.99％，与上年20.95万元相比增加6.02万元，增长28.73%。其中：办公费支出0万元，与上年0.28万元对比增长100%，增加的主要原因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时下拨资金；劳务费支出13.44万元，与上年13.44万元相比变动0万元，无增长；工会经费支出13.53万元，与上年7.23万元相比增加6.3万元，增加87.13%，增加主要原因工资调整导致缴费基数增加。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障学校为完成教育教学工作任务，用于专项业务工作的经费支出150.56万元，与上年对比增加6.76万元,增加的主要原因：一是因2018年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；二是因2018年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分费用。具体项目开支：商品和服务支出31.23万元，占项目支出的20.74%；对个人和家庭的补助支出116.12万元，占项目支出的77.13%；资本性支出3.21万元，占项目支出的2.13%。其中：农村义务教育经费38.32万元，与上年69.52万元相比减少31.2万元，下降44.88%，下降原因为学生人数减少，财政未及时拨付部分资金；寄宿制学生生活补助63.26万元，与上年45.26万元相比增加18万元，增加39.77%，增加原因为2018年秋季学期财政紧张，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；营养改善计划补助48.98万元，与上年29.02万元相比增加19.96万元，增长68.78%，增长原因为支付2018年未付营养餐款；资本性支出3.21万元，与上年0万元相比增加3.21万元，增长100%，增长原因为采购了试卷扫描设备。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市树苴乡初级中学2019年度一般公共预算财政拨款支出826万元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少24.88万元，减少率为2.92%,减少的主要原因：教师减少和学生减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况        

1.教育(类)支出663.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.31%，主要用于基本支出的基本工资、津补贴等人员支出，包括残疾人保障金、办公费、水电费、差旅费、邮电费、工会经费等及项目支出的专项支出。其中：基本工资167.21万元，津贴补贴114.89万元，奖金68.92万元，绩效工资102.76万元，其他社会保障缴费1.75万元，办公费7.45万元，印刷费1万元，手续费0.02万元，水费0.71万元，电费4.71万元，邮电费0.24万元，差旅费2.65万元，维修维护费4.51万元，培训费4.15万元，专用材料费4.14万元，劳务费13.44万元，工会经费13.53万元，生活补助30.24万元。

2.社会保障和就业(类)支出78.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.56%，主要用于养老保险金补助、离退休费支出，其中：事业单位离退休费支出14.78万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出60.53万元，机关事业单位职业年金缴费支出3.68万元。

3.医疗卫生与计划生育(类)支出47.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.78%，主要用于行政事业单位医疗保险缴费支出，其中：事业单位医疗支出32.51万元，公务员医疗补助支出15.23万元。

4.住房保障(类)支出35.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.35%，主要用于职工住房公积金及职工购房补贴支出。其中：住房公积金支出35.97万元.

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄市树苴乡初级中学2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格按照规定，压缩了接待的次数和减少陪餐人员。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少0万元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降100%；公务接待费支出决算减少0万元，下降100%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格按照规定，压缩了接待的次数和减少陪餐人员。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占100%；公务接待费支出0万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元，共安排国内公务接待0批次，接待人次0人。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市树苴乡初级中学2019年机关运行经费支出0万元，与上年想比无增减变化。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，楚雄市树苴乡初级中学资产总额307.61万元，其中，流动资产15.12万元，固定资产291.71万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.78万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少155.6万元，其中：流动资产增加8.52万元，固定资产减少164.9万元，无形资产增加0.78万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产28项，账面原值7.61万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额3.21万元，其中：政府采购货物支出3.21万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

单位本年度缴入本级国库资金0.016万元，全部为利息收入。财政部门财政缴款对账单差额0万元。

2019年负债合计15.12万元（全部为其他应付款）。其中个人所得税1.04万元，教工退车辆燃油费、水电费、学生补卡费、营养改善补助款结余14.17万元，应返回印花税0.099万元。为避免潜在的资产负债风险，学校将尽快列支其他应付款，同时完善固定资产增减以及处置。

2019年资产合计307.61万元。固定资产原值454.91万元，折旧163.2万元；无形资产原值0.9万元，折旧0.12万元；流动资产15.12万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.“三公”经费:指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置 及运行经费、因公出国（境)经费，是维护单位正常运行的基本经费。

2.政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政 法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展按照 国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的 资金，包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3、财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资 金。

4.行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是 行政事业性收费收入中的教育收费。

5.其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算 外收入、事业收入以外的各项收入。

6.教育支出:按照政府收支分类科目，反映政府教育事务方面的 支出。

7.未归口管理的行政单位离退休:反映未实行归口管理，由单位 开支的离退休经费。

8.归口管理的行政单位离退休:反映实行归口管理，由社会保障 部门开支的离退休经费。

楚雄市树苴乡初级中学

2020年10月29日