楚雄市大过口中心小学2019年度部门决算

楚雄市大过口乡中心小学2019年度部门决算

目录

  第一部分 楚雄市大过口乡中心小学概况

  一、主要职能

  二、部门基本情况

  第二部分 2019年度部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分 2019年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  二、支出决算情况说明

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  二、国有资产占有情况

  三、政府采购支出情况

  四、部门绩效自评情况

  （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

  （二）部门整体支出绩效自评报告

  （三）部门整体支出绩效自评表

  五、其他重要事项情况说明

  六、相关口径说明

  第五部分 名词解释

第一部分  楚雄市大过口乡中心小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

楚雄市大过口乡中心小学根据国家的有关教育方针实施教育工作,属楚雄市人民政府的一个教育阵地。下辖三个完全民族小学，三个校点，一个中心幼儿园。以培育自信的学校精神，办自信的民族教育，实践“德育立校、质量强校、文化兴校”的内涵发展思路，坚持“育人为本、全面发展，促进公平、提高质量，安全和谐、充满活力，依法办学、科学治理”的理念，实施“平等对待每一位学生。促进学生全面发展，引导教师专业发展，提升教育教学质量，营造和谐安全环境，建设现代学校制度”管理，创建适合每个民族学生发展的民族学校。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019 年,楚雄市大过口乡中心小学以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大以及习近平总书记系列重要讲话精神，坚持以科学发展观为指导,在楚雄市人民政府、楚雄市教育体育局的领导下,紧紧围绕以办学生快乐学习、教师幸福工作、家长高兴支持、社会满誉的小学基础教育，建设管有特色、教有风格、学有发展的民族小学”民族教育品牌学校为办学重点。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄市大过口乡中心小学2019年度部门决算编报的单位共1个，属于事业单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄市大过口乡中心小学2019年末实有人员编制69人。其中：其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制69人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员63人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是专业技术人员63人。

离退休人员18人。其中：离休0人，退休18人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄市大过口乡中心小学2019年度收入合计1,273.95万元。其中：财政拨款收入1,273.95万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年1199.34万元相比增加74.61万元，增加5.86%。增加原因：一是因学生人数增加导致义务教育补助资金增加；二是因2018年春季学期寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金在2019年支出。

二、支出决算情况说明

楚雄市大过口乡中心小学2019年度支出合计1,275.24万元。其中：基本支出1,006.72万元，占总支出的78.94%；项目支出268.52万元，占总支出的21.06%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年1199.34万元增加74.61万元，增加5.86%。增加主要原因:一是因学生人数增加导致义务教育补助资金增加；二是2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障楚雄市大过口乡中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,006.72万元。与上年956.66万元对比增加50.06万元，增加5.23%，增加的主要原因是在职人员增多、社会保险增加。2019年基本工资、津贴补贴等人员经费支出903.00万元，占基本支出的89.7%，与上年859.22万元相比增加43.78万元，增加4.84%。其中：基本工资246.15万元，与上年205.57万元相比增加40.58万元，增长主要原因为工资调整；津贴补贴支出145.73万元，与上年161.39相比减少15.66万元，下降10.74%，下降主要原因为2018年度对津贴补贴进行调整；奖金支出100.88万元，与上年111.9万元相比减少11.02万元，下降9.84%，下降主要原因为2019年12月份未发放新增奖励性绩效工资；绩效工资支出161.12万元，与上年134.32万元相比增加26.80万元，增加19.95%，增加主要原因为在职人员增多；机关事业基本养老保险缴费支出86.33万元，与上年87.91万元相比减少1.58万元，下降1.79%，下降主要原因为2019年5月起国家实行减税降费政策，养老保险单位缴费比例调减；职业年金缴费支出2.11万元，与上年0万元对比增长100%，增长主要原因为2019年3月起开始对职业年金进行做实，增加了职业年金缴费支出；职工基本医疗保险缴费支出46.31万元，与上年42.77万元相比增加3.54万元，增长8.27%，增长主要原因为填报口径发生变动，将大病医疗保险缴费并入职工基本医疗保险缴费，缴费基数发生变动；公务员医疗补助经费支出23.15万元，与上年21.7万元相比增加1.45万元，增长6.68%，增长主要原因为缴费基数发生变动；其他社会保障缴费支出3.74万元，与上年2.63万元相比增加1.11万元，增加42.2%，增加主要原因为填报口径发生变动，将大病医疗保险缴费并入职工基本医疗保险缴费；住房公积金支出49.48万元，与上年53.01万元相比减少3.53万元，下降6.66%，下降的主要原因为财政未支付2019年11-12月份住房公积金单位部分；退休费支出38万元，与上年38万元对比无变化。2019年度办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费103.72万元占基本支出的10.3%。与上年97.44万元相比增加6.28万元，增长6.44%。其中：劳务费支出94.65万元，与上年88.31万元相比增加6.34万元，增长7.17%，增长主要原因临聘人员增加；工会经费支出9.07万元，与上年8.43万元相比增加0.64万元，增长7.59%，增加主要原因在职人员增加。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障楚雄市大过口乡中心小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出268.52万元。与上年244.38万元相比增加24.14万元，增加9.87%，增加的主要原因：一是因学生人数增多导致义务教育补助资金增多；下降原因为2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金。其中：农村义务教育经费57.53万元，与上年69.03万元相比减少11.50万元，下降16.66%，财政未及时拨付部分资金；寄宿制学生生活补助82.22万元，与上年84.27万元相比减少2.05万元，下降2.43%，下降原因为2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；学前教育困难学生补助13.88万元，与上年13.30万元相比增加0.58万元，增加4.36%，学生补助人数增多；特殊教育经费3.17万元，与上年3.02万元相比减少0.15万元，减少4.96%，特殊学校公用经费减少；农村中小学教学设施3.00万元,与上年10.00万元相比减少7.00万元，下降70%，校舍维护设施减少；彩票公益金安排的支出1.3万元，与上年1.7万元相比减少0.4万元，下降23.52%，下降原因为上年结转资金；营养改善计划补助107.42万元，与上年63.06万元相比增加44.36万元，增长70.34%，增长原因为支付2018年未付营养餐经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄市大过口乡中心小学2019年度一般公共预算财政拨款支出1,273.95万元,占本年支出合计的99.9%。与2018年支出1201.04万元对比增加72.91万元，增加6.07%，一是因2019年秋季学期开始寄宿制学生生活补助资金发放政策发生变动，导致财政未能及时下拨部分家庭经济困难学生生活补助资金；二是因2019年财政资金紧张，导致财政未能及时支付该年度部分社会保障缴费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.教育（类）支出1,028.56万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.74%。主要用于基本支出的基本工资、津补贴等人员支出残疾人保障金、办公费、水电费、差旅费、邮电费、工会经费等;项目支出的专项业务。其中：基本工资246.15万元，津贴补贴145.73万元，奖金100.88万元，绩效工资161.12万元，其他社会保障缴费3.73万元，办公费18.96万元，印刷费1.02万元，手续费0.02万元，水费2.56万元，电费8.20万元，邮电费2.10万元，差旅费8.04万元，维修维护费10.79万元，会议费3.07万元，培训费8.43万元，专用材料费0.02万元，劳务费94.65万元，工会经费9.07万元，其它交通费0.49万元，生活补助203.53万元。

2.社会保障和就业（类）支出126.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.93%。 主要用于养老保险金补助、离退休费、职业年金支出，其中：事业单位离退休费支出 38.02万元，机关事业单位基本养老保险缴费支86.33万元。机关事业单位职业年金缴费支出2.11万元。

 3.卫生健康（类）支出69.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。主要用于事业单位医疗保险缴费支出46.31万元，公务员医疗补助23.14万元。

 4.住房保障（类）支出49.48万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.88%。主要用于职工住房公积金支出49.48万元。    

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

楚雄市大过口乡中心小学部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0万元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算增加0万元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄市大过口乡中心小学属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，楚雄市大过口乡中心小学部门资产总额1391.67万元，其中，流动资产50.86万元，固定资产1339.94万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.87万元，其他资产0万元。与上年1441.83相比，本年资产总额减少50.16万元，其中;流动资产增加44.21万元，固定资产减少95.24万元,无形资产增加0.87万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.90万元,其中：政府采购货物支出0.90万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出0.00万元;授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

楚雄市大过口乡中心小学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1、“三公”经费：指财政拨款开支的公务接待费、公务用车购置及运行经费、因公出国(境)经费,是维护单位正常运行的基本经费。

2、政府性基金:是指各级政府及其所属部门依据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定,为支持某项事业发展按照国家规定程序批准,向公民、法人和其他组织征收的具有专门用途的资金, 包括各种基金、资金、附加和专项收费。

3、财政拨款收入:指行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

4、行政单位预算外收入:指纳入财政专户管理的非税收入主要是行政事业性收费收入中的教育收费。

5、其他收入:指单位依法取得的除财政拨款收入、行政单位预算外收入、事业收入以外的各项收入。

6、教育支出:按照政府收支分类科目,反映政府教育事务方面的支出。

7、未归口管理的行政单位离退休:反映未实行归口管理,由单位开支的离退休经费。

8、归口管理的行政单位离退休:反映实行归口管理,由社会保障部门开支的离退休经费。

楚雄市大过口乡中心小学

2020 年11月2日