楚雄市2020年政府预算

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楚雄市2020年政府预算公开目录

第一部分：楚雄市2020年财政预算草案编制说明

一、2020年财政预算草案起草的主要过程

二、2020年财政收支预算安排情况

三、2020年全市转移支付补助收入预算

四、2020年全市一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明

五、 全市重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明

六、2020年市本级财力情况分析

七、2020年市本级一般公共预算可用财力安排情况

八、2020年市本级政府性基金支出安排情况

九、楚雄经济开发区2020年财力情况

十、楚雄经济开发区2020年财政支出情况

第二部分：楚雄市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告（书面）

一、2019年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）国有资本经营预算

二、2019年主要财政工作

（一）全面规范管理，加强风险防控

（二）抓实收入征管，完成财税指标

（三）强化向上争取，做大支出总量

（四）加快支出进度，服务经济发展

（五）统筹资金投入，支持脱贫攻坚

（六）优化支出结构，持续改善民生

（七）深化财税改革，优化服务效能

（八）加强财税监管，推进依法理财

三、2020年地方财政预算草案

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社会保险基金预算

（四）国有资本经营预算

四、2020年财政工作措施

（一）切实抓好财政收支，提升财政保障力度

（二）全面加强财政管理，提升财政绩效水平

（三）全面推进财税改革，加快财政制度建设

（四）聚焦重点政治任务，坚决打赢三大攻坚战

（五）提质增效促进发展，支持经济平稳运行

（六）着力保障改善民生，增强人民群众福祉

第三部分：楚雄市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）

表一、楚雄市2019年一般公共预算收入执行情况表

表二、楚雄市2019年一般公共预算支出执行情况表

表三、楚雄市2019年政府性基金预算收入执行情况表

表四、楚雄市2019年政府性基金预算支出执行情况表

表五、2019年楚雄市社会保险基金预算收入执行情况表

表六、2019年楚雄市社会保险基金预算支出执行情况表

表七、2019年楚雄市社会保险基金结余执行情况表

表八、2019年楚雄市国有资本经营预算收入执行情况表

表九、楚雄市2020年一般公共预算收入安排草案

表十、楚雄市2020年一般公共预算支出安排草案

表十一、楚雄市2020年政府性基金预算收入安排草案

表十二、楚雄市2020年政府性基金预算支出安排草案

表十三、2020年楚雄市社会保险基金收入预算表

表十四、2020年楚雄市社会保险基金支出预算表

表十五、2020年楚雄市社会保险基金结余预算表

表十六、2020年楚雄市国有资本经营收入支出预算表

表十七、楚雄开发区2019年一般公共预算收入执行情况表

表十八、楚雄开发区2019年一般公共预算支出执行情况表

表十九、开发区2019年政府性基金预算收入执行情况表

表二十、开发区2019年政府性基金预算支出执行情况表

表二十一、开发区2020年一般公共预算收入安排草案

表二十二、开发区2020年一般公共预算支出安排草案

表二十三、开发区2020年政府性基金预算收入安排草案

表二十四、开发区2020年政府性基金预算支出安排草案

表二十五、楚雄市2019年地方政府债务限额及余额预算情况表

表二十六、楚雄市市本级2019年政府债务余额情况表

表二十七、楚雄开发区2019年政府债务余额情况表

表二十八、楚雄市2019年地方政府债务投向情况表

表二十九、楚雄市2019年地方政府一般债务投向情况表

表三十、楚雄市2019年地方政府专项债务投向情况表

表三十一、楚雄市2020年政府债务限额和余额情况预算表

表三十二、楚雄市市本级2020年政府债务余额情况预算表

表三十三、楚雄开发区2020年政府债务余额情况预算表

表三十四、2020年一般公共预算支出情况表

表三十五、楚雄市市本级2020年一般公共预算基本支出情况表

表三十六、楚雄开发区2020年一般公共预算基本支出情况

表三十七、楚雄市市本级2020年一般公共预算基本支出部门预算经济分类与功能分类对应表

表三十八、楚雄开发区2020年一般公共预算基本支出部门预算经济分类与功能分类对应表

表三十九、2020年楚雄市分地区税收返还和转移支付预算表

表四十、楚雄市市本级2020年财政项目支出预算表

表四十一、楚雄市 2020年 “三公”经费预算财政拨款情况统计表四十二、2019年楚雄市国有资本经营预算支出情况表

表四十三、2019年楚雄市市本级国有资本经营收入预算情况表

表四十四、2019年楚雄市市本级国有资本经营支出预算情况表

表四十五、2020年楚雄市国有资本经营支出预算情况表

表四十六、2020年楚雄市市本级国有资本经营收入预算情况表

表四十七、2020年楚雄市市本级国有资本经营支出预算情况表

表四十八 、2019年楚雄市国有资本经营预算转移支付表

表四十九 、2019年楚雄市本级国有资本经营预算转移支付表

表五十、2020年楚雄市国有资本经营预算转移支付表

表五十一、2020年楚雄市本级国有资本经营预算转移支付表

表五十二、 2020年市本级部门项目支出绩效目标表

表五十三、 重点工作情况解释说明汇总表

表五十四、 楚雄市本级政府性基金支出表（州、市对下转移支付项目）

表五十五、 2020年楚雄市本级一般公共预算支出表（州、市对下转移支付项目）

表五十六、2019年楚雄市市本级社会保险基金收入预算情况表

表五十七、2019年楚雄市本级社会保险基金支出预算情况表

表五十八、2020年楚雄市本级社会保险基金收入预算表

表五十九、2020年楚雄市社会保险基金支出预算表

表六十、2019年楚雄市本级政府性基金预算收入情况表

表六十一、楚雄市市本级2020年政府性基金预算支出情况表

表六十二、楚雄市2019年地方政府一般债务余额情况表

表六十三、市本级2019年地方政府一般债务余额情况表

表六十四、楚雄开发区2019年地方政府一般债务余额情况表

表六十五、楚雄市地方政府一般债务分地区限额表

表六十六、楚雄市2019年地方政府专项债务余额情况表

表六十七、楚雄市市本级2019年地方政府专项债务余额情况表

表六十八、楚雄开发区2019年地方政府专项债务余额情况表

表六十九、楚雄市地方政府专项债务分地区限额表

表七十、楚雄市地方政府债券发行及还本付息情况表

表七十一、楚雄市2020年年初新增债务限额资金安排表

表七十二、楚雄市2020年市本级政府专项债务限额和余额情况表

第四部分：楚雄市2020年政府预算解读

一、政府预算基本概念

（一）政府预算内涵、特征和作用

（二）政府预算体系构成

（三）2020年政府预算报告的主要内容

二、2019年减税降费对财政收支的影响

（一）2019年减税降费政策内容

（二）减税降费政策实施情况

（三）对地方财政收入的影响

三、2019年一般公共预算执行和2020年一般公共预算安排情况

（一）2019年一般公共预算执行情况

（二）2020年一般公共预算安排情况

四、2020年财政改革的重点

（一）部门预算支出经济分类改革

（二）建立跨年度预算平衡和编制中期财政规划

（三）全面推进预决算公开

（四）加强地方政府性债务管理

（五）推进国有资本管理体制改革

（六）国库集中支付电子化管理改革

（七）全面推开财政电子票据管理改革

（八）推进政府会计改革

（九）个人所得税专项附加扣除

（十）预算单位统一核算系统

五、财政报告主要名词注解

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）国有资本经营预算

（四）社会保险基金预算

（五）一般公共预算收入

（六）税收收入

（七）非税收入

（八）一般公共预算支出

（九）转移支付

（十）一般性转移支付

（十一）专项转移支付

（十二）积极的财政政策

（十三）“营改增”试点

（十四）基本公共服务均等化

（十五）地方政府债券

（十六）地方政府一般债务

（十七）地方政府专项债务

（十八）地方政府性债务

（十九）债务风险防范预警

（二十）债务转贷收入

（二十一）财政体制

（二十二）部门预算

（二十三）预算绩效管理

（二十四）国库集中收付制度

（二十五）调入资金和调出资金

（二十六）结余或结转

（二十七）“一事一议”财政奖补

（二十八）义务教育经费保障机制

（二十九）农村义务教育阶段学生营养改善计划

（三十）行政成本控制制度

（三十一）“三公”经费

（三十二）公务用车制度改革

（三十三）政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，PPP）模式

（三十四）资产证券化（Asset-backed Securities, ABS）

（三十五）国库集中支付电子化管理改革

（三十六）环境保护税

（三十七）地方政府土地储备专项债券

（三十八）地方政府棚户区改造专项债券

（三十九）个人所得税专项附加扣除

第五部分：楚雄市2020年经济分类支出明细表

一、楚雄市市本级2020年基本支出政府经济分类支出明细表

二、楚雄市市本级2020年基本支出部门经济分类支出明细表

三、开发区2020年基本支出政府经济分类支出明细表

四、开发区2020年基本支出部门经济分类支出明细表

第一部分

楚雄市2020年财政预算草案编制说明

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，国家继续巩固实施更大规模的减税降费，在有效减轻企业负担的同时，财政收入增速大幅放缓，加之受疫情影响，财政收支矛盾将异常突出和尖锐，预算平衡压力前所未有。全市牢固树立过紧日子思想，压缩一般性支出，坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置，落实好“提质增效”积极的财政政策，对全力打好“三大攻坚战”、扎实做好“六稳”工作和全面落实“六保”任务的重点支出给予保障

一、2019年财政预算草案起草的主要过程

楚雄市财政预决算报告和草案的起草，是根据《中华人民共和国预算法实施条例》《云南省预算审查监督条例》《楚雄州部门预算管理暂行办法》《楚雄州中期财政规划编制工作方案》《楚雄州地方财政预算编制管理规范》和《楚雄市本级2020年部门预算编制实施方案》要求，按照“三下两上”程序进行。一是“三下两上”程序,预算编制于2019年9月启动。二是预审情况。预算草案和部门预算市人大财经委和市人大常委会预工委已于2020年1月15日组织市人大常委会各委室负责人、社会各界人士、市人大代表、预算审查专家进行预审，原则同意市财政局代表市人民政府提出的预算草案报告和预算草案稿，送审的报告和草案已按要求进行了修改完善。

二、2020年财政收支预算安排情况

（一）一般公共预算安排。2020年，全市一般公共预算收入计划25.66亿元，增长1﹪。全市一般公共预算支出安排50.63亿元，下降6.5﹪。

（二）一般公共预算编制的说明。一般公共预算收入增长1﹪，一般公共预算支出下降6.5﹪。主要考虑以下因素：

有利方面：一是国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。供给侧结构性改革、简政放权等调控政策将进一步夯实增长基础。二是中等收入群体扩大孕育着大量消费升级需求，城乡区域发展不平衡蕴藏着可观发展空间。三是经济发展健康稳定的基本面没有改变，支撑高质量发展的生产要素条件没有改变，稳中向好的总势头没有改变。四是实体经济初显回升。企业效益正在扭转回升，现代化经济体系和产业体系不断构建完善。五是“五网”建设、“三张绿色牌”等重大项目加力推进。重大基础设施和重大产业建设项目促进投资、拉动增收。六是考虑我市2020年GDP增速与全州基本保持同步，高于全省全国平均水平，固定资产投资将保持10﹪以上的增长。同时考虑了“四确保”“三高于”“一进位”要求和实现“十三五”目标以及2020年全州收入增幅预计为3﹪和支出增幅预计为3﹪的实际。

不利方面：一是经济发展内外部压力有所加大。从外部看，中美贸易摩擦的负面影响逐步显现；从内部看，受新冠肺炎疫情影响经济下行压力有所加大，一些风险点逐渐显现。二是结构性减税和政策性减收因素集中。积极的财政政策主要聚焦在减税和降费上，对财政增收影响较大。三是各级财政收支矛盾进一步加剧。2020年我州政府性债务还本付息压力加大，保民生、促发展等刚性支出任务繁重，各级财政平衡压力持续加大，尤其是基层财政困难全面显现。四是考虑我市2019年为做大支出支撑稳增长，通过多渠道调入一般公共预算形成支出的资金达9.61亿元，2020年调入资金将大幅减少。

综合分析，2020年财政收支矛盾将异常突出和尖锐，预算平衡压力前所未有，一是支出增长迅猛。2020年要全面建成小康社会，将实施积极的财政政策，对重大领域和关键环节的投入进一步加大，民生、扶贫等财政支出保持较高强度，新增支出十分迅猛。二是政府债务负担沉重。全市地方政府债务呈现规模大、压力重、风险高的特点十分突出，还本付息压力大。三是财政困难程度加深。受减税降费政策和新冠肺炎疫情影响，财政收入增长乏力，同时，近年的工资增加和民生提标扩面、脱贫攻坚投入等，财政收支矛盾更加凸显，“三保”压力不断加大，财政困难程度进一步加剧。四是税源培植有待加强。2019年税收收入仅完成15.77亿元、下降2.6﹪，今年预算目标为16.24亿元，增长3﹪，必须全力推进税源培植。

三、2019年全市转移支付补助收入预算

（一）2020年全市一般公共预算转移支付预算收入238089万元，比上年增长3.4﹪

1．返还性收入预算18669万元，其中：增值税和消费税基数返还5355万元，所得税基数返还3771万元，营改增五五分享返还收入9575万元。

2．一般性转移收入152690万元，比上年增长1.6﹪。

（1）具有固定用途转移支付补助预算47703万元，其中：均衡性转移支付收入17914万元，民族地区转移支付2859万元，贫困地区转移收入4193万元，县级基本财力保障机制奖励资金2569万元，结算补助收入3900万元，固定性补助16268万元。

（2）具有规定用途转移支付补助预算104987万元。其中：公共安全共同财政事权转移支付收入1790万元，教育共同财政事权转移支付收入15267万元，科学技术共同财政事权转移支付收入105万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入230万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入20110万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入26365万元，节能环保共同财政事权转移支付收入1300万元，农林水共同财政事权转移支付收入10610万元，交通运输共同财政事权转移支付收入6000万元，住房保障共同财政事权转移支付收入13899万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入165万元，其他共同财政事权转移支付收入340万元，产粮油大县奖励资金2291万元，重点生态功能区转移支付收入6179万元，其他一般性转移支付收入336万元。

3．专项转移支付补助收入。2020年专项转移支付补助预算66730万元，比上年增长8.9﹪。。

（二）2020年政府性基金转移支付情况

2020年全市政府性基金转移支付收入2230万元，其中：文化体育与传媒40万元，社会保障和就业支出2115万元，城乡社区支出75万元。

四、2020年全市一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明

按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

“三公”经费增减变化原因说明：

为深入贯彻落实厉行节约和中央八项规定，全市各部门牢固树立过紧日子思想，2020年“三公经费”按5﹪进行压缩，严格控制公出国（境）费、公务用车购置经费，降低公务接待费和公务用车运行费。“三公”经费预算及增减情况如下：2020年楚雄市“三公”经费财政拨款预算安排2359.37万元，较上年减支124.18万元，下降5﹪，其中：安排因公出国（境）费0万元；公务接待费1210.1万元，较上年减支63.69万元，下降5﹪；公务用车购置及运行维护费1149.27万元，较上年减支60.49万元，下降5﹪。

五、全市重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明

开展2020年楚雄预算绩效评价工作，着力推进预算编审体系改革，全力完善绩效评价体系，着力推进年度预算控制方式改革。2020年预算绩效评价工作计划：

（一）建立完善楚雄市预算绩效评价体系建设。引入第三方机构对政府支出在全市范围内建立第三方机构绩效评价机制，专项资金下达时开展预算绩效评价，实现一级预算单位编报预算绩效目标达100﹪。

（二）完善重点项目预算绩效个性目标申报管理工作。2020年重点是开展专项资金绩效目标、扶贫资金绩效目标和民生资金绩效目标申报。

六、2020年市本级财力情况分析

2020年市级预算可用财力532622万元，其中：一般公共预算可用财力428098万元，政府性基金可用财力104524万元，具体为：

（一）一般公共预算可用财力428098万元。测算情况：一般公共预算收入182047万元+转移性收入238089万元+上年结余8518万元+调入资金40447万元-上解支出41003万元=可用财力428098万元。

（二）政府性基金可用财力102294万元。测算情况：政府性基金收入140000万元+转移性收入2230万元+上年结余545万元-调出基金38251=可用财力104524万元。

七、2020年市本级一般公共预算可用财力安排情况

（一）一般公共财力安排原则

一般公共预算主要用于全市“保工资、保运转、保民生”支出，2020年三保支出应保尽保，不留缺口，三保支出全额保障后，安排市委、市人民政府重点支出和各行政事业单位开展专项工作及社会事业发展。

1．牢牢守住“保工资”底线。将在职人员、离休人员工资、退休人员统筹外工资、住房公积金、医疗保险、养老保险、工会经费、职业年金支出足额纳入预算保障。

2．积极落实“保运转”支出。将在职人员公用经费、离退休人员公用经费、车辆经费、村社区保运转经费和生均公用经费按标准全额纳入保障。

3．足额保障“保民生”配套。将各类民政定补人员经费、城市低保人员补助、农村低保人员补助、特困生补助、扶贫专项行动、村（社）区干部待遇、经市委、市人民政府确定的临聘人员工资性支出等民生配套资金全额纳入预算。

4．为认真贯彻落实中央八项规定和我市实施意见，2019年取消各部门小专项资金。牢固树立过紧日子思想，各部门“三公经费”按 5﹪压缩，一般性支出按10﹪压缩。

（二）2020年“三保”支出具体安排情况

基本支出214476.5万元。

（1）保工资支出173455.87万元，其中：在职人员工资支出122328.73万元（增加部分主要是补发2018年综合绩效补差和2019年11-12月综合绩效）；离退休人员经费8601.05元；养老保险16062.08万元；医疗保险11938.64万元；住房公积金11537.94万元；工会经费支出1616.94万元；工伤保险150.51万元；职业年金1219.98万元。

（2）保运转公用经费支出8761.28万元（较上年预算减少849.72万元），其中：在职人员公用经费2297.51万元；离退休人员公用经费166.02万元；车辆经费587.03万元；生均公用经费1382.97万元；其他公用经费（村社区保运转支出）2271.17万元；乡镇体制补助2056.58万元。

（3）保民生支出32259.36万元，包括各类民政定补人员经费、城市低保人员补助、农村低保人员补助、各单位临时聘用人员补助、特困生补助、村社区三职人员工资和村社区其他工作人员工资等半供养人员经费。

（三）2020年安排大专项资金56616.67万元安排情况。

1. 安排社会事业支出7851万元。

2．安排八城同创支出2760万元。

3．安排文化保护和旅游支出940万元。

4．安排非税收入成本费用支出2600万元。

5．安排人大代表建议、政协委员提案办理支出200万元。

6．安排交通运输支出1693万元。

7．安排脱贫攻坚支出5060万元。

8．安排商品流通服务支出2228万元，其中：增加总部经济等商贸流通企业稳增长扶持资金2000万元。

9．安排农林水支出2410万元。

10．安排工业发展专项支出4048万元，其中：增加工业企业稳增长扶持资金4000万元。

11．安排环境保护支出1365万元。

12．安排政法专项支出1079.17万元。

13．安排偿债支出15100万元。

14．安排公共服务支出7873.5万元。

15．安排其他专项支出1409万元。

八、2020年市本级政府性基金支出安排情况

政府性基金收入140000万元，扣除调出基金38251万元，可安排市委、市人民政府重点支出资金为101749万元。

（一）2020年市本级政府性基金支出安排原则

1．保障城市征地拆迁、土地报批费、失地农民过渡区安置费等支出。

2．保障城市维护建设支出。

3．保障政府债务偿还支出。

（二）2020年市本级政府性基金140000万元支出安排情况（含2019年3131万元）

1．安排土征地拆迁等相关支出26212万元。

（1）安排市自然资源局征地拆迁补偿20000万元。

（2）安排土地报批费、林地报批费2070万元。

（3）安排征地拆迁过渡期安置费2188万元。

（4）安排失地农民养老保障金支出54万元。

（5）安排征地拆迁工作经费300万元。

（6）安排移民局2019年栗子园过渡区生活补助费1600万元。

2．安排城市维护费支出13512万元（含2019年2496万元）。

（1）安排市住建局城市维护费2270万元（含2019年620万元）。

（2）安排市城管局城市维护费8432万元（含2019年1476万元）。

（3）安排福塔管理处福塔灯光电费及维护费60万元。

（4）安排交通设施维护费和公安网络平台租用费1120万元。

（5）安排城市路灯电费及运行维护费1000万元（含2019年200万元）。

（6）安排规划展示馆运行维护及规划经费630万元（含2019年200万元）。

3．安排专项支出62025万元（含2019年635万元）。

（1）安排市水务局水利建设资金965万元（含2019年500万元）。

（2）安排市供排水公司污水处理费2000万元。

（4）安排各乡镇土地出让金返还2000万元。

（5）安排乡镇小集镇建设支出335万元（含2019年135万元）

（6）安排2020年偿债准备金56725万元。

4．调出资金38251万元。

九、2020年可用财力增加及支出增加的情况说明

（一）可用财力增加。2020年可用财力较2019年预算增加72230万元，其中：一般公共预算收入可用财力增加12250万元，主要是增加一般公共收入2540万元和上级转移支付9710万元；政府性基金可用财力较上年预算增加69690万元。

（二）支出增加。2020年支出主要增加项目为：

1. 一般公共预算基本支出增加36426.5万元。

（1）保三保刚性支出在2019年预算基础上净增21326.5万元。主要是：补发2018年综合绩效补差和2019年11-12月综合绩效7000万元；新增村（居）民小组干部误工补贴预算1023.36万元；补发2019年11月-12月住房公积金1600万元；增加各类民生配套支出（殡葬改革、教育、卫生、民政等）8763.36万元；增加其他人员经费等支出2939.78万元。

（2）增加偿还债务预算15100万元。

2. 基金预算支出主要增加偿还债务预算56725万元。

十、楚雄经济开发区2020年财力情况

一般公共预算收入74580万元，上级补助收入9797万元（含上级专项补助5000万元），上年结余6947万元，收入总计91324万元。本年预计上解支出15075万元，其中：体制上解10446万元，政策性专项上解4629万元；可用财力76249万元。

十一、楚雄经济开发区2019年财政支出情况

一般公共预算支出安排76249万元，其中：

（一）刚性支出20765万元

1．人员经费17226万元，其中：在职、离退休、半供养人员经费12180万元；住房公积金688万元；医疗保险费950万元（含大病保险）；工会经费120万元；社会五项保险费1577万元（含职业年金100万元）；预留人员增资1711万元。

2．公用经费757万元，其中：在职及离退休人员公用经费616万元；车辆公用经费141万元。

3．单位专项业务经费1782万元，其中：开发区各局（室）专项业务工作经费1282万元，预留资金500万元。

4．开发区及东瓜镇综合绩效1000万元。

（二）预备费1500万元。

（三）上级专款预计定向转移支付支出5000万元。按上级下达资金单位、项目、金额拨付相关单位。

（四）项目结转支出6947万元。

（五）按照相关法定支出和开展专项工作及事业发展实际，计划安排专项支出42037万元，具体情况如下：

1．开发区本级安排41098.73万元：

（1）偿债准备金4595.44万元；

（2）基础设施建设资金5938.87万元；

（3）企业扶持发展资金17720.86万元；

（4）社会事业发展专项经费7074.76万元；

（5）项目工作经费3278.8万元；

（6）党建经费420万元；

（7）专收专列支出1650万元（教育费附加支出1300万元，公共租赁住房维护和管理支出350万元）；

（8）修缮购置费300万元；

（9）领导干部办实事经费120万元。

2．东瓜镇安排938.27万元：

（1）专项资金679.87万元；

（2）财政体制补助258.4万元。

第二部分

市九届人大四次会议文件（7）

关于楚雄市2019年地方财政预算执行情况和

2020年地方财政预算草案的报告（书面）

——2020年5月22日在楚雄市第九届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

受市人民政府委托，现将楚雄市2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请市九届人大四次会议审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。在市委的领导和市人大及其常委会的依法监督下，市人民政府团结带领全市各族人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届四中全会和中央经济工作会议、中央农村工作会议、全国全省财政工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真贯彻落实省委十届六次全会、州委九届四次全会、市委九届四次全会精神，以防风险、保民生为重点，全面深化财政改革，进一步夯实发展基础，壮大财政收入规模，增强财政支持经济社会发展的能力，为与全国、全省同步全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算

2019年，全市完成一般公共预算收入254087万元，比年初预算数265451万元减收11364万元，下降4.3﹪，比上年增收3662万元，增长1.5﹪，其中：税收收入完成157711万元，比上年下降2.6﹪；非税收入完成96376万元，比上年增长8.8﹪。全市完成一般公共预算支出541380万元，与年初预算数541380万元一致，比上年增支25780万元，增长5﹪。

一般公共预算收入未完成预算说明：2019年，全市一般公共预算收入完成254087万元，完成年初预算的95.7﹪，差人民代表大会目标11364万元，增速欠4.5个百分点。一般公共预算收入未完成目标主要受减税降费政策影响，2019年全市共减免税费15.55亿元（税收减免14.24亿元、降费1.31亿元），其中：以前出台政策10.46亿元，2019年新出台政策5.09亿元。全市共减免地方一般公共预算收入5.98亿元，其中：以前出台政策4.32亿元，2019年新出台政策1.66亿元。以2019年完成一般公共预算收入25.41亿元加上受减税政策当年影响的1.66亿元，全市可实现一般公共预算收入27.07亿元，为年初预算的102﹪，增长8.1﹪。

全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入254087万元，转移性收入230250万元，上年结余收入9126万元，调入资金103648万元（其中：调入预算稳定调节基金7543万元，从政府性基金调入95863万元，从其他资金调入242万元），债务转贷收入185840万元，收入总计782951万元。一般公共预算支出541380万元，转移性支出41651万元，债务还本支出185840万元，增设预算稳定调节基金1894万元，支出总计770765万元。收支两抵，年末滚存结余12186万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目跨年度实施，当年不能形成支出，需结转下年按规定用途使用。

1．市级

市级完成一般公共预算收入180245万元，比年初预算数188912万元减收8667万元，比上年增收2026万元，增长1.1﹪。市级完成一般公共预算支出462409万元，与年初预算数462409万元一致，比上年增支22019万元，增长5﹪。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入180245万元，转移性收入230250万元，上年结余收入8519万元，下级上解收入13955万元，调入资金95107万元（其中：调入预算稳定调节基金7045万元，从政府性基金调入87820万元，从其他资金调入242万元），债务转贷收入174740万元，收入总计702816万元。一般公共预算支出462409万元，转移性支出41651万元，补助下级支出16883万元，增设预算稳定调节基金1894万元，债务还本支出174740万元，支出总计697577万元。收支两抵，年末滚存结余5239万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目需结转下年按规定用途使用。

2．开发区

开发区完成一般公共预算收入73842万元，比年初预算数76539万元减收2697万元，比上年增收1636万元，增长2.3﹪。开发区完成一般公共预算支出78971万元，与年初预算数78971万元一致，比上年增支3761万元，增长5﹪。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入73842万元，转移性收入16883万元，债务转贷收入11100万元，上年结余收入607万元，调入资金8541万元（其中：调入预算稳定调节基金498万元，从政府性基金调入8043万元），收入总计110973万元。一般公共预算支出78971万元，转移性支出13955万元，债务还本支出11100万元，支出总计104026万元。收支两抵，年末滚存结余6947万元（结转下年项目支出）。结余资金的形成，主要是部分项目需结转下年按规定用途使用。

（二）政府性基金预算

2019年，全市完成政府性基金预算收入193033万元，比年初预算数70000万元增收123033万元，增长175.8﹪，比上年增收74946万元，增长63.5﹪；全市完成政府性基金预算支出222630万元，比年初预算数164976万元增支57654万元，增长34.9﹪，比上年增支58458万元，增长35.6﹪。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入193033万元，转移性收入2139万元，上年结余收入577万元，债务转贷收入397600万元，收入总计593349万元。政府性基金预算支出222630万元，债务还本支出262200万元，调出资金95863万元，转移性支出10997万元，支出总计591690万元。收支两抵，年末滚存结余1659万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

1．市级

市级完成政府性基金预算收入146133万元，比年初预算数40000万元增收106133万元，增长265.3﹪，比上年增收75079万元，增长105.7﹪。市级完成政府性基金预算支出108735万元，比年初预算数74944万元增支33791万元，增长45.1﹪，比上年减支10293万元，下降8.6﹪。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入146133万元，转移性收入2139万元，上年结余收入545万元，债务转贷收入303700万元，收入总计452517万元。政府性基金预算支出108735万元，转移性支出10997万元，补助下级支出38万元，调出资金87820万元，债务还本支出243300万元，支出总计450890万元。收支两抵，年终滚存结余1627万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

2．开发区

开发区完成政府性基金预算收入46900万元，比年初预算数30000万元增收16900万元，增长56.3﹪，比上年减收133万元，下降0.3﹪。开发区完成政府性基金预算支出113895万元，比年初预算数90032万元增支23863万元，增长26.5﹪，比上年增支68751万元，增长152.3﹪。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入46900万元，转移性收入38万元，转贷收入93900万元，上年结余32万元，收入总计140870万元。政府性基金预算支出113895万元，调出资金8043万元，债务还本支出18900万元，支出总计140838万元。收支两抵，年终滚存结余32万元。结余资金主要是上级补助的专项基金项目结余。

（三）社会保险基金预算

2019年，全市完成社会保险基金预算收入66822万元，比年初预算数65061万元超收1761万元，增长3﹪，其中：社会保险基金保险费收入53489万元，投资收益225万元，财政补贴收入9271万元，其他收入2082万元，转移性收入1755万元。全市完成社会保险基金预算支出55250万元，比年初预算数54325万元增支925万元，增长2﹪，其中：社会保险待遇支出53852万元，其他支出1001万元，转移性支出397万元。收支两抵，本年收支结余11572万元，加上年结余67461万元，年末滚存结余79033万元。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及保障下年度一定月份支付的基金。

（四）国有资本经营预算

2019年，楚雄市无国有资本经营收支预算。

以上数据已上报州财政局，待州财政局批复我市2019年财政决算后，部分数据如有变化，届时再向市人大常委会报告。

二、2019年主要财政工作

（一）全面规范管理，加强风险防控

一是堵“后门”，遏制违规违法举债融资，守住国家法律和政策规定“红线”，除在法定限额内发行政府债券或外债转贷外，严格要求各级各部门不得以任何方式举债，不得为任何单位和个人债务提供担保或承诺承担偿债责任。二是开“前门”，积极争取新增债券资金。2019年，全市争取新增专项债券资金13.54亿元（土地储备专项债务6亿元，棚户区改造专项债务5.04亿元，其他专项债务2.5亿元），置换债券资金40.5亿元，再融资债券资金4.3亿元。三是加强PPP项目财政支出责任管理，建立健全财政支出责任台账，严把10﹪的“红线”关，确保PPP项目支出责任不突破当年一般公共预算支出的10﹪。四是牢牢守住债务风险底线。始终把防范和化解债务风险作为重中之重工作来抓，对到期债务及偿债资金来源认真梳理和分析，做到“三个提前”即提前研判预警、提前筹集资金和提前制定预案，为债务按期偿还打下坚实基础。通过采取盘活存量、资产处置、土地出让和引入社会资本等渠道筹集资金偿还到期债务本息，牢牢守住债务风险底线，切实维护政府信用。五是持续抓好打击非法集资及P2P风险整治工作。

（二）抓实收入征管，完成财税指标

面对经济环境复杂多变、经济下行压力持续加大等严峻形势，市人民政府团结带领全市干部群众，准确把握经济运行态势，凝心聚力，克难攻坚，大力弘扬“跨越发展、争创一流；比学赶超、奋勇争先”精神，按照“助跑、跳起、摸高”的工作要求，全力做好2019年财税工作。市人民政府制定下发《楚雄市稳收支保三保专项行动方案》，健全部门联动征管机制，突出政府高位协调，加强重点税源监控。强化收入分析，按月进行分析预测。对年初税源预算进行动态监控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措施。根据细化分解的财政收入计划和按月下达的收入目标，强化对目标计划完成情况进行督查通报。通过抓实“财税收支专项行动”，科学配置资源和力量，锁定目标、挂图作战。全力增加财政收入税收占比，切实提高财力质量。

（三）强化向上争取，做大支出总量

坚持把向上争取项目资金作为增强财力、缓解收支矛盾的重要措施。强化各部门和各乡镇争取项目资金的主体责任，把争取项目资金工作摆到更加突出的位置，进一步加强责任意识，主动作为、积极协调，充分调动全市各级各部门的积极性，全力投入到争取项目资金工作中，形成全市上下合力向上争取支持的氛围，确保目标任务圆满完成。根据《楚雄市向上争取资金项目及政策指引》，加强与上级部门协调沟通，高质量做好项目储备与上报工作。各部门和各乡镇结合实际，制定完善向上汇报工作制度。一方面，主动汇报项目前期情况，积极争取上级支持；另一方面，及时了解掌握上级资金的投向和支持的重点领域，有针对性地做好项目前期准备工作。市委市政府督查室将各部门和各乡镇的争取资金情况进行排名，及时在全市进行通报，建立完成任务倒逼机制，督促各部门抓好争取项目资金工作。2019年，全市争取一般公共预算上级补助资金达23.02亿元，确保全市一般公共预算支出目标实现。

（四）加快支出进度，服务经济发展

面对前所未有的收支压力，全市各级各部门认真贯彻落实一系列稳增长政策措施，坚持收支并重，科学合理安排预算，召开支出进度分析会，加快执行年初预算。建立督查约谈通报制度，对项目支出进度慢的预算单位进行约谈，确保完成各阶段支出进度目标。在深化财政体制改革的同时，不断调整和优化支出结构，充分发挥财税政策和资金支持经济发展的调节作用，集中财力促进全市经济平稳发展和提质增效。下达项目前期工作经费3000万元，支持各部门扎实做好项目前期工作，促进了全市固定资产投资高速增长。兑付市级2018年208户工商企业发展专项奖补资金1805万元，筹措下达创业贷款贴息资金720万元，申报7户企业工业和信息化发展专项资金1200万元，推动企业培育、发展和升级。

（五）统筹资金投入，支持脱贫攻坚

一是下达财政专项扶贫资金1.06亿元，其中：中央补助3212万元；省级补助802万元；州级补助1046万元；市级5577万元。二是按照《楚雄市统筹整合使用财政涉农资金推进脱贫攻坚实施方案（试行）》（市党办通〔2017〕114号），统筹整合进入财政扶贫专户资金3616万元，其中：中央财政水利发展资金1478万元，省级水利专项资金150万元，省级补助2018年非贫困县村级公益事业建设一事一议财政奖补普惠制资金302万元，州级补助2019年村级公益事业建设一事一议财政奖补项目资金92万元。2019年省补农村公益事业建设一事一议财政奖补项目资金351万元，市级农业产业发展资金1281万元。三是引导社会帮扶，助力脱贫攻坚。共收到社会捐赠资金234万元，下达指标拨付资金234万元。确保全市完成23个贫困村出列、3067名贫困人口脱贫，实现整市脱贫的目标任务。

（六）优化支出结构，持续改善民生

紧紧围绕以人民为中心的发展思想，加快基本公共服务均等化进程，突出补短板强弱项，持续增加财政民生投入。2019年，全市保障民生支出45.2亿元，占一般公共预算支出83.5﹪，增长6.8﹪。一是保障城乡义务教育学校正常运转。下达义务教育学校各级补助公用经费4071万元；下达农村义务教育学生营养改善计划省级试点县各级补助资金2667万元；下达农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生生活费补助资金1968万元；教育基础类改善办学条件资金1165万元；普通高中国家助学金412万元；中等职业学校助学金386万元；中等职业教育学校免学费补助资金615万元；学前教育基础设施建设和困难学生生活补助803万元。二是安排资金8073万元，不断完善社会救助体系，其中：下达医疗救助资金2082万元；城乡低保资金4356万元；特困人员供养资金1132万元；临时救助278万元；孤儿生活补助151万元；流浪乞讨救助74万元。三是安排资金814万元，保障建档立卡贫困人口参加城乡居民基本医疗保险；安排资金985万元，专项用于残疾人“两项补贴”、白内障救助、精准康复、创业扶持等；下达资金1854万元，专项用于建档立卡贫困人口外出务工交通费补助、培训等就业扶贫。四是安排卫生健康支出4.78亿元，推进卫生计生事业改革发展。五是支持保障性安居工程建设。筹集棚户区改造资金6849万元；安排下达农村危房改造资金1.2亿元。六是支持公共文化服务体系建设，安排资金115万元，继续支持公共图书馆、文化馆（站）免费开放。投入资金72万元，支持文化遗产保护和传承。安排彩票公益金230万元，支持全民健身事业发展。七是下达种植业保险、养殖业保险、森林火灾保险资金874万元，救灾资金1379万元（其中：6•24地震应急处置资金100万元），落实重大疫情防控经费412万元，增强抵御灾害能力。八是落实惠农利民政策，下达各项惠农补贴资金8637万元。九是预算创建 全国文明城市经费1000万元，改善市容市貌及城市基础设施建设。十是财政投入1500万元，实施东华镇莲华村乡村振兴试点示范项目及新柳村四位一体项目，大力发展休闲农业和乡村旅游业。

（七）深化财税改革，优化服务效能

一是实施更大规模的减税降费。按照普惠性减税与结构性减税并举，重点降低制造业和小微企业税收负担，2019年共减免税费15.55亿元。二是深化预算管理改革。完善财政预算管理制度，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库。继续深化推进预算执行动态监控、公务卡强制结算目录、电子支付改革，稳妥推进政府会计制度改革工作。三是进一步加大预算信息公开力度。政府预算、部门预算如期在市人民政府网站公开。四是全面掌握市级国有资产情况，建立向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度。五是积极推进政府购买服务改革。严格执行《楚雄州人民政府办公室关于政府向社会力量购买服务的实施方案》和《楚雄州政府购买服务指导目录》，切实推进政府购买服务改革工作。六是强化PPP项目库管理，规范项目运作。重点推进楚雄市水环境综合治理PPP项目，确保2020年龙川江西观桥国控断面水体达标。七是切实加快绩效预算改革。中央、省州项目支出预算绩效目标与预算资金同步下达，市级依托财政扶贫资金动态监控平台，强化年度财政扶贫资金绩效目标管理。八是稳步推进国有企业改革，制定完善国企改革政策措施。九是云南省政府采购管理信息系统上线运行，全面实行政府采购备案审批事项网上办理。

（八）加强财税监管，推进依法理财

一是强化财税监管和预算约束，确保税收应收尽收，加强税收源头监管。严格依法执行预算管理，始终把财政监督检查贯穿于财政资金安排使用全过程，形成人大监督、审计跟进、财政参与的“三位一体”预算执行监管体系，加快预算执行进度，减少资金沉淀，发挥资金效益。二是加强风险防控。坚决贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》等文件要求，切实建立健全债券分配与债务风险预警联动机制和政府债务风险应急处置工作机制。三是认真开展扶贫资金监督管理工作。定期对财政扶贫资金管理使用情况进行监督，将相关情况在全市范围内进行通报，确保2019年底形成的财政专项扶贫资金结余结转率控制在8﹪以内。四是做好惠民“一卡通”财政补贴资金专项治理工作，对13项惠民惠农资金开展自检自查和重点检查。五是全面开展存量资金清理工作，清缴存量资金4069万元，统筹用于重点支出。六是开展减税降费政策措施实施效果监督检查，对存在问题和工作短板进行整改完善，确保各项政策措施落实到位。七是组织开展政府资产报告、内部控制报告编制、预算绩效管理及代理记账机构备案工作。八是制定《关于规范差旅费伙食费和市内交通费收交管理有关规定》《市级事业单位和市属企业公务用车制度改革后交通费报销标准》，下发《关于做好市管异地交流干部和挂职干部交通保障工作的通知》，严格执行《楚雄市党政机关国内公务接待管理办法》《楚雄市市级行政单位差旅费管理办法》《楚雄市市级会议费管理办法》和《楚雄市市级机关培训费管理办法》，加强“三公”经费监管，2019年 “三公”经费支出较上年下降25.45﹪。九是建立了市人大与市政府财政部门的预算监督联网平台，实现实时监控。

三、2020年地方财政预算草案

2020年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚之年，是“十三五”规划收官之年，财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，正确认识和把握云南在全国发展大局中的地位和作用，坚持把新发展理念贯穿于全部财政工作始终，健全完善集中财力办大事的政策制度体系，奋力推动经济高质量发展。深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，不断提高现代财政治理能力，切实把党领导经济工作的制度优势转化为财政治理效能。坚决扛起打赢脱贫攻坚战的政治责任，优化财政资源配置，不断提高保障和改善民生水平，一手抓疫情防控、一手抓经济平稳运行，落实好“提质增效”积极的财政政策，全力打好“三大攻坚战”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

在具体编制过程中遵循以下原则：一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接。二是支出预算编制坚持量入为出、有保有压、勤俭节约、突出重点，在保工资、保运转、保基本民生和保障基本公共服务的前提下，集中财力支持脱贫攻坚和重大项目建设。三是年度预算编制与中期财政规划相衔接，强化中期财政规划对年度预算的约束。四是完善政府预算体系，在实行全口径预算的同时，加大财政资金统筹力度。按照上述指导思想和原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，建议2020年全市地方财政预算安排如下：

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入计划256627万元，比上年增收2540万元，增长1﹪。全市一般公共预算支出安排506346万元，比上年减支35034万元，下降6.5﹪。

全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入256627万元，转移性收入238089万元，上年结余收入12186万元（项目结转），调入资金40447万元（其中：调入预算稳定调节基金1894万元，从政府性基金调入38251万元，其他资金调入302万元），债务转贷收入49771万元，收入总计597120万元。一般公共预算支出506346万元，转移性支出41003万元，债务还本支出49771万元，支出总计597120万元。收支平衡。

1．市级

市级一般公共预算收入计划182047万元，比上年增收1802万元，增长1﹪。市级一般公共预算支出安排430097万元，比上年减支32312万元，下降7﹪。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入182047万元，转移性收入238089万元，上年结余5239万元（项目结转），调入资金40447万元（其中：调入预算稳定调节基金1894万元，从其他基金调入38251万元，其他资金调入302万元），下级上解收入15075万元，债务转贷收入49771万元，收入总计530668万元。一般公共预算支出430097万元，转移性支出41003万元，补助下级支出9797万元，债务还本支出49771万元，支出总计530668万元。收支平衡。

2．开发区

开发区一般公共预算收入计划74580万元，比上年增收738万元，增长1﹪。开发区一般公共预算支出安排76249万元，比上年减支2722万元，下降3.4﹪。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入74580万元，转移性收入9797万元，上年结余收入6947万元，收入总计91324万元。一般公共预算支出76249万元，转移性支出15075万元，支出总计91324万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入计划175000万元，比上年减收18033万元，下降9.3﹪。全市政府性基金预算支出安排130638万元，比上年减支91992万元，下降41.3﹪。

全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入175000万元，转移性收入2230万元，上年结余收入1659万元，债券转贷收入82650万元，收入总计261539万元。政府性基金预算支出130638万元，债券还本支出92650万元，调出资金38251万元，支出总计261539万元。收支平衡。

1．市级

市级政府性基金预算收入计划140000万元，比上年减收6133万元，下降4.2﹪。市级政府性基金预算支出安排99387万元，比上年减支9348万元，下降8.6﹪。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入140000万元，转移性收入2230万元，下级上解收入3781万元，债券转贷收入82650万元，上年结余收入1627万元，收入总计230288万元。政府性基金预算支出99387万元，债券还本支出92650万元，调出资金38251万元，支出总计230288万元。收支平衡。

2．开发区

开发区政府性基金预算收入计划35000万元，比上年减收11900万元，下降25.4﹪。开发区政府性基金预算支出安排31251万元，比上年减支82644万元，下降72.6﹪。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入35000万元，上年结余收入32万元，收入总计35032万元。政府性基金预算支出31251万元，转移性支出3781万元，支出总计35032万元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2020年，全市社会保险基金预算收入计划66041万元，其中：社会保险基金保险费收入52139万元，投资收益539万元，财政补贴收入9702万元，其他收入1824万元，转移性收入1837万元。全市社会保险基金预算支出安排57636万元，其中：社会保险待遇支出56439万元，其他支出823万元，转移性支出374万元。收支两抵，本年收支结余8405万元，加上年结余79033万元，年末滚存结余87438万元。

（四）国有资本经营预算

2020年，楚雄市无国有资本经营收支预算。

四、2020年财政工作措施

围绕2020年财政发展思路和预算目标，着力做好以下工作：

（一）切实抓好财政收支，提升财政保障力度

一是狠抓增收提质。密切关注财政经济形势，及时解决组织收入中遇到的困难和问题，牢牢把握住组织收入的主动权。加强与执收部门的协作配合，更加注重抓好收入质量，加强对重点行业、重点税源、重点企业的税收收入分析，坚持依法征税管费，努力挖掘征收潜力，确保各项收入应收尽收。二是调整支出结构。全面落实“保三保”支出责任，“三保”支出应保尽保，不留缺口。牢固树立过紧日子的思想，各部门“三公经费”压缩5﹪、公用经费压缩10﹪。同时，着力加快支出进度，提高预算执行效率，尽快将财政资金用到精准扶贫、保障民生、项目建设、产业发展等重点领域，为稳增长、调结构、惠民生提供有力的财力支撑。

（二）全面加强财政管理，提升财政绩效水平

全面推进预算绩效管理扩面提质，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，逐步健全预算绩效管理完整闭环，夯实预算执行管理基础。加强政府采购监管。完善政府采购预算管理，规范政府采购程序，推进政府采购电子化改革，加强政府采购代理机构和政府采购评审专家库管理，着力构建放管结合、权责清晰、规范透明、公平竞争的政府采购管理机制和有利于结果导向的政府采购运行机制。加强国有资产管理，夯实国有资产数据基础，落实国有资产管理情况报告制。加强财政监督，组织开展预决算公开、会计行业管理、重大民生资金使用等领域专项监督，加强内控体系建设，坚决查处财政资金使用中的各类违法行为。

（三）全面推进财税改革，加快财政制度建设

巩固和拓展减税降费成效，确保减轻企业负担，激发微观主体活力，更好促进实体经济的发展。扎实推进预算管理改革，分领域推进地方财政事权和支出责任划分，力争省州对楚雄市有更大倾斜和支持力度，完善市对乡财政管理体制。加大财政统筹力度，盘活财政存量资金，统筹用于急需资金支持的领域，实现盘活存量实时化。推进专项资金深度整合和适时退出，控总量、提质量，健全完善预算公开长效机制。全面推进国库集中支付电子化改革、政府会计制度改革和在全市推广应用行政事业单位财政核心业务统一核算系统，建立健全相关管理制度，确保改革平稳顺利进行。大力支持其他重点改革，根据全面深化改革的部署要求，积极支持经济体制、农村综合、社会体制、生态文明、文化教育等其他重点领域改革，促进全面深化改革协同有序推进。

（四）聚焦重点政治任务，坚决打赢三大攻坚战

抓住人民群众最关心最直接最现实的利益问题，突出财政的公共性和公平性，着力支持打赢三大攻坚战。一是确保实现脱贫攻坚目标任务。继续加大财政专项扶贫资金投入，确保财政精准扶贫投入力度不减，预算安排扶贫支出9886万元，增长58.8﹪，其中市本级安排5000万元。加强财政涉农资金统筹整合使用，大力支持农业产业发展，完善农村基础设施建设，全面夯实脱贫攻坚基础；强化扶贫资金监管，切实提高扶贫资金使用效益。二是确保实现污染防治攻坚战阶段性目标。加大环保资金投入力度，预算安排节能环保支出1.91亿元，其中市本级安排1365万元。落实“河长制”责任，推动生态文明建设、环境治理与监督、环保监管能力建设、环境监测监控运行；继续全力支持农村环境综合整治、面源污染防治等全环保重点工作。兼顾长远和当前利益，积极探索建立多元化、市场化生态补偿机制，灵活运用政府购买服务、财政贴息、以奖代补等手段，鼓励和引导更多社会资本支持环保事业发展。三是确保不发生系统性金融风险。在继续严格执行债务限额和债务预算管理，加强风险预警和防控的基础上，做好各类债券的申报使用，推动融资平台转型发展。落实省委巡视组巡视楚雄市提出的即知即改事项，开展金融放贷领域专项整治，加大日日昌平台资金追偿和农金宝平台项目核查力度，维护社会和谐稳定。按照“一债一策、一单一案”的要求落实风险防控的措施，守住隐性债务不新增、“三保”资金不断链的风险防控底线，安排债务还本付息资金10.57亿元，按期完成隐性债务化债目标，努力争取在2020年退出债务风险红色预警地区。

（五）提质增效促进发展，支持经济平稳运行

坚持稳中求进总基调，以供给侧结构性改革为主线，大力提质增效实施积极财政政策，围绕省州市稳增长实施意见，切实提高稳增长工作的精准性、有效性和及时性。一是大力提质增效落实积极财政政策。落实减税降费各项政策和复工复产支持政策，推动减税降费政策持续发挥效应，降低实体企业成本，激发市场主体活力，努力培植税源。狠抓向上争取，努力完成向上争取资金26亿元；用好用活加力的积极财政政策，做好专项债券申报争取工作。深化政银企合作，引导企业合法合规融资，加大中小企业信贷支持、创业融资支持。二是支持推动乡村振兴。统筹安排农林水支出3.89亿元，增长20.3﹪。其中市级安排农业产业化发展资金2000万元。三是支持现代产业体系建设，统筹安排工业稳增长专项资金4000万元，商贸流通企业稳增长资金2000万元。四是支持重大项目建设，统筹安排项目前期经费3300万元。统筹安排交通运输支出1.04亿元，增长160.3﹪，主要用于农村公路建设养护、公共交通补贴。

（六）着力保障改善民生，增强人民群众福祉

发挥政府保基本、兜底线的作用，健全基本公共服务制度体系，全力保基本民生。一是全力做好新冠肺炎疫情防控防治经费保障。以确保人民群众不因担心费用问题不敢就诊，确保不因资金问题影响救治和疫情防控作为经费保障目标，认真履行财政保障职能，财政安排投入新冠肺炎疫情防控防治资金854万元，其中本级安排360万元。二是支持就业创业，全力支持居民就业保障工作，统筹安排就业支出1764万元，增长3﹪。三是支持教育优先发展，统筹安排教育支出7.66亿元，增长1﹪。其中市本级安排1.03亿元，主要用于义务教育薄弱环节改善、义务教育城乡一体化配套、学生营养改善计划和困难学生生活补助。四是支持卫生健康事业发展，统筹安排卫生健康支出4.88亿元，增长2.2﹪。其中市本级安排1000万元，主要用于基本公共卫生服务、实施基本药物制度、大健康产业和医疗卫生领域补短板。五是完善社会保障体系，统筹安排社会保障支出5.75亿元，增长4.8﹪。其中市本级安排1.57亿元，主要用于殡葬改革、社会救助、城乡医疗保险、养老保险和行政事业单位职业年金。

各位代表，全面完成2020年风险防控、财政收支及深化财政改革发展，任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在市委的领导下，按照本次会议确定的目标，尽力而为、量力而行，统筹抓好稳增长、惠民生、防风险工作，为推动全市经济社会发展做出新的贡献。

以上报告，请予审查。

监督索引号53230100500010111

附件2：6-09支出明细表（市本级 政府经济科目)排版1.14.xls

楚雄市2019年财政转移支付说明.doc

楚雄市2019年举借债务情况说明.doc