楚雄市2018年财政预算草案编制说明

楚雄市2018年财政预算草案编制说明

目 录

第一部分 前言

第二部分 2018年财政预算草案情况说明

一、2018年一般公共预算收支草案

二、2018政府性基金预算收支草案

三、2018年社会保险基金预算收支草案

四、转移支付补助收入预算

五、 一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明

六、重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明

第一部分 前言

2018年，是贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。我市将深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记考察云南重要讲话精神及省委十届四次、州委九届三次、市委九届三次全会精神，大力弘扬“跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先”精神，落实中央、省、州和市委对2018年经济工作的总体部署，以保障和改善民生为重点，全面深化财政改革，进一步夯实发展基础，壮大财政收入规模，增强财政支持经济社会发展的能力，为与全国、全省同步全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

在具体编制过程中遵循以下原则：一是收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与财税政策相衔接。二是支出预算编制坚持量入为出、有保有压、勤俭节约、突出重点，在保工资、保运转、保基本民生和保障基本公共服务的前提下，集中财力支持脱贫攻坚和重大项目建设。三是年度预算编制与中期财政规划相衔接，强化中期财政规划对年度预算的约束。四是完善政府预算体系，在实行全口径预算的同时，加大财政资金统筹力度。

第二部分 2018年财政预算草案情况说明

一、2018年一般公共预算收支草案

1．全市一般公共预算收入计划情况。全市一般公共预算收入计划248107万元，比上年增加16230万元，增长7%。其中：市级计划176399万元，比上年增加11539万元，增长7%；开发区计划71708万元，比上年增加4691万元，增长7%。税收收入计划170531万元，比上年增加29967万元，增长21%，占一般公共预算收入的68.7%；非税收入计划77576万元，比上年减收13737万元，下降15%，占一般公共预算的31.3%。

2．全市一般公共预算支出安排情况。全市一般公共预算支出安排465657万元，比上年增加26358万元，增长6%。其中：市级安排397750万元，比上年增加22621万元，增长6%；开发区安排67907万元，比上年增加3737万元，增长5.8%。

3．全市一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入248107万元，转移性收入245728万元，上年结余收入11062万元（项目结转），调入资金1000万元，债务转贷收入2310万元，收入总计508207万元。一般公共预算支出465657万元，转移性支出40240万元，债务还本支出2310万元，支出总计508207万元。收支平衡。

市级一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入176399万元，转移性收入245728万元，上年结余10427万元（项目结转），调入资金1000万元，下级上解收入14714万元，债务转贷收入2310万元，收入总计450578万元。一般公共预算支出397750万元，转移性支出40240万元，补助下级支出10278万元，债务还本支出2310万元，支出总计450578万元。收支平衡。

开发区一般公共预算平衡情况是：一般公共预算收入71708万元，转移性收入10278万元，上年结余收入635万元，收入总计82621万元。一般公共预算支出67907万元，转移性支出14714万元，支出总计82621万元。收支平衡。

二、2018政府性基金预算收支草案

1．全市政府性基金预算收入计划情况。全市政府性基金预算收入计划65000万元，比上年增加2959万元，增长4.8%。其中：市级计划40000万元，比上年减少5999万元，下降13%；开发区计划25000万元，比上年增加8958万元，增长55.8%。

2．政府性基金预算支出安排69189万元，比上年增加3479万元，增长5.3%。其中：市级安排44189万元，比上年减支5385万元，下降10.9%；开发区安排25000万元，比上年增加8864万元，增长54.9%。

3．全市政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入65000万元，转移性收入4000万元，上年结余收入189万元，收入总计69189万元。政府性基金预算支出69189万元。收支平衡。

市级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入40000万元，转移性收入4000万元，上年结余收入189万元，收入总计44189万元。政府性基金预算支出44189万元。收支平衡。

开发区政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入25000万元，政府性基金预算支出25000万元。收支平衡。

三、2018年社会保险基金预算收支草案

全市社会保险基金预算收入计划57649万元，其中：社会保险基金保险费收入45134万元，投资收益571万元，财政补贴收入 9175万元，其他收入2000万元，转移性收入769万元。全市社会保险基金预算支出安排50015万元，其中：社会保险待遇支出48153万元，其他支出1828万元，转移性支出34万元。收支两抵，本年收支结余7634万元，加上年结余55790万元，年终滚存结余63424万元。

四、转移支付补助收入预算

（一）2018年全市一般公共预算转移支付预算收入245728万元，比上年增长23.9%

1．返还性收入预算18669万元，其中：增值税和消费税基数返还5355万元，所得税基数返还3771万元，营改增五五分享返还收入9575万元。

2．一般性转移收入81848万元，比上年增长14.3﹪。

（1）具有固定用途转移支付补助预算32014万元，其中：均衡性转移支付收入8899万元，革命老区民族和边境地区转移收入5033万元，调整工资转移性补助收入10208万元，农村税费改革补助收入2238万元，县级基本财力保障机制奖励资金1102万元，结算补助收入1686万元，企事业单位划转补助收入1615万元，固定性补助1233万元。

（2）具有规定用途转移支付补助预算49834万元。其中：基层公检法司转移支付补助2100万元，城乡义务教育等转移支付补助12700万元，基本养老金等转移支付补助7569万元，城乡居民医疗保险转移支付补助17160万元，村级公益事业奖补等转移收入2225万元，产粮油大县奖励资金1433万元，重点生态功能区转移支付收入5594万元，其他一般性转移支付收入1053万元。

3．专项转移支付补助收入。2018年专项转移支付补助（省州专款）预算145211万元。

（二）2018年政府性基金转移支付情况

2018年全市政府性基金转移支付收入4000万元，其中：文化体育与传媒65万元，社会保障和就业支出2214万元，农林水事务750万元，其他支出971万元。

五、 一般公共预算财政拨款“三公”经费预算总体情况及增减变化原因说明

2018年楚雄市“三公”经费财政拨款预算安排2548.71万元，其中：安排因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费1240.78万元，公务接待费1307.93万元。与2017年年初预算相比，2017年楚雄市“三公”经费财政拨款预算减少127.38万元,下降4.76 %。其中：因公出国（境）支出增加0万元；公务用车购置0元，公务用车运行费运行维护费1240.78万元，减少18.9万元，下降1.5%；公务接待费1307.93，减少48.91万元，下降5.87%。“三公”经费比上年减少主要原因各市部门认真贯彻厉行节约规定，严格控制公出国（境）费、公务用车购置经费，降低公务接待费和公务用车运行费。

六、重点项目预算绩效的目标等预算绩效情况说明

开展2018年预算绩效评价工作，着力推进预算编审体系改革，全力完善绩效评价体系，着力推进年度预算控制方式改革。2018年预算绩效评价工作计划：

（一）开展预算绩效目标申报管理工作，主要是开展专项资金绩效目标、扶贫资金绩效目标和民生资金绩效目标申报。

（二）开展2018年度财政专项扶贫资金绩效评价。